CGEB (GST/HST क्रेडिट) गाइड: पात्रता, राशि और भुगतान
मुख्य सारांश: GST/HST क्रेडिट CRA की ओर से एक कर-मुक्त तिमाही भुगतान है जो कम और मध्यम आय वाले कनाडाई लोगों को रोज़मर्रा की खरीदारी पर चुकाए गए GST/HST की भरपाई करने में मदद करता है। जुलाई 2026 से इसकी जगह कनाडा ग्रॉसरीज़ एंड एसेंशियल्स बेनिफिट (CGEB) ले रहा है, जिसमें लगभग 25% अधिक भुगतान होगा [1][7]। आपको अलग से आवेदन करने की ज़रूरत नहीं है। बस अपना वार्षिक टैक्स रिटर्न फाइल करना काफी है। एक अकेला व्यक्ति प्रति वर्ष $533 (2025-2026) या नए CGEB के तहत $679/वर्ष (2026-2027) तक प्राप्त कर सकता है [3][7]।
GST/HST क्रेडिट क्या है?
GST/HST क्रेडिट कनाडा रेवेन्यू एजेंसी (CRA) की ओर से एक कर-मुक्त तिमाही भुगतान है जो कनाडाई लोगों द्वारा वस्तुओं और सेवाओं पर चुकाए गए गुड्स एंड सर्विसेज़ टैक्स (GST) या हार्मोनाइज़्ड सेल्स टैक्स (HST) की भरपाई करने के लिए बनाया गया है [1]।
मुख्य विशेषताएँ:
- गैर-कर योग्य - आपके टैक्स रिटर्न पर आय के रूप में नहीं गिना जाता
- तिमाही भुगतान - वर्ष में 4 बार (जनवरी, अप्रैल, जुलाई, अक्टूबर)
- स्वचालित - यदि आप टैक्स रिटर्न फाइल करते हैं तो अलग आवेदन की आवश्यकता नहीं
- आय-आधारित - आपके पिछले वर्ष की एडजस्टेड फैमिली नेट इनकम (AFNI) पर आधारित
- प्रांतीय क्रेडिट शामिल हो सकते हैं - कई प्रांत अपने क्रेडिट उसी भुगतान में जोड़ते हैं
यह क्रेडिट 1991 में GST के साथ शुरू किया गया था ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि कम आय वाले कनाडाई लोगों पर उपभोग कर का असमान बोझ न पड़े। इसका विधायी आधार आयकर अधिनियम, धारा 122.5 में है [8]।
महत्वपूर्ण: GST/HST क्रेडिट को GST/HST रिबेट (व्यवसायों के लिए), GST/HST नए आवास रिबेट (गृह खरीदारों के लिए), या GST/HST रिटर्न (व्यापार फाइलिंग) से भ्रमित न करें। ये पूरी तरह से अलग कार्यक्रम हैं।
बड़ा बदलाव: कनाडा ग्रॉसरीज़ एंड एसेंशियल्स बेनिफिट (CGEB)
जुलाई 2026 से, GST/HST क्रेडिट की जगह कनाडा ग्रॉसरीज़ एंड एसेंशियल्स बेनिफिट (CGEB) ले रहा है [7]।
ट्रांज़िशन के बारे में आपको यह जानना चाहिए:
| विशेषता | GST/HST क्रेडिट | CGEB (जुलाई 2026+) |
|---|---|---|
| स्थिति | चरणबद्ध रूप से समाप्त हो रहा | GST/HST क्रेडिट की जगह ले रहा |
| पात्रता | समान मानदंड | समान मानदंड |
| गणना | समान AFNI-आधारित फॉर्मूला | समान फॉर्मूला |
| भुगतान राशि | वर्तमान स्तर | 5 वर्षों के लिए ~25% वृद्धि |
| भुगतान अनुसूची | तिमाही | तिमाही (समान तिथियाँ) |
| आवेदन | टैक्स रिटर्न फाइल करें | टैक्स रिटर्न फाइल करें (कोई बदलाव नहीं) |
ट्रांज़िशन टाइमलाइन:
- जनवरी 2026: नियमित GST/HST क्रेडिट भुगतान (पुराना नाम)
- अप्रैल 2026: पुराने कार्यक्रम के तहत अंतिम नियमित GST/HST क्रेडिट भुगतान
- 5 जून, 2026: एक बार का GST/HST क्रेडिट टॉप-अप भुगतान (वार्षिक राशि का 50%) [6]
- जुलाई 2026: पहला CGEB भुगतान (25% वृद्धि के साथ) [7]
आपको कुछ करने की ज़रूरत नहीं है। यदि आप GST/HST क्रेडिट प्राप्त कर रहे थे, तो आपको स्वचालित रूप से CGEB प्राप्त होगा। किसी नए आवेदन की आवश्यकता नहीं है [7]।
कौन पात्र है?
GST/HST क्रेडिट (और जुलाई 2026 से CGEB) के लिए पात्र होने के लिए आपको सभी निम्नलिखित मानदंड पूरे करने होंगे [2]:
कर उद्देश्यों के लिए कनाडाई निवासी दोनों समय:
- CRA के भुगतान करने से पहले के महीने में
- भुगतान किए जाने वाले महीने की शुरुआत में
कम से कम 19 वर्ष की आयु, या इनमें से एक अपवाद पूरा करें:
- आपका पति/पत्नी या कॉमन-लॉ पार्टनर है (या था)
- आप माता-पिता हैं (या थे) और अपने बच्चे के साथ रहते हैं (या रहते थे)
वार्षिक टैक्स रिटर्न फाइल करें (शून्य आय के साथ भी)
जोड़े में भुगतान कौन प्राप्त करता है?
क्रेडिट दोनों की ओर से एक पति/पत्नी या कॉमन-लॉ पार्टनर को दिया जाता है। राशि समान रहती है चाहे कोई भी पार्टनर इसे प्राप्त करे [2]।
वर्ष के दौरान 19 वर्ष के हो रहे हैं
जिस वर्ष आप 18 वर्ष के हुए उसके लिए टैक्स रिटर्न फाइल करें। आपका पहला GST/HST क्रेडिट भुगतान 19वें जन्मदिन के बाद अगली तिमाही भुगतान तिथि पर आता है [2]।
उदाहरण: 15 मार्च को 19 वर्ष के हुए => 5 अप्रैल को पहला भुगतान।
बच्चों की साझा कस्टडी
साझा कस्टडी वाले माता-पिता में से प्रत्येक को उस बच्चे के GST/HST क्रेडिट का आधा मिल सकता है। यह कनाडा चाइल्ड बेनिफिट (CCB) के लिए उपयोग किए जाने वाले समान साझा कस्टडी निर्धारण का पालन करता है [2]।
आप कितना प्राप्त कर सकते हैं?
2025-2026 भुगतान अवधि (जुलाई 2025 से जून 2026)
आपके 2024 टैक्स रिटर्न के आधार पर [3]:
| श्रेणी | वार्षिक राशि | तिमाही राशि |
|---|---|---|
| अकेला व्यक्ति | $533 | $133.25 |
| विवाहित/कॉमन-लॉ पार्टनर | $698 (जोड़े का कुल) | $174.50 |
| 19 वर्ष से कम प्रत्येक बच्चा | $184 | $46.00 |
अधिकतम वार्षिक राशि:
- अकेला, बिना बच्चों के: $533/वर्ष
- जोड़ा, बिना बच्चों के: $698/वर्ष
- जोड़ा, 2 बच्चों के साथ: $1,066/वर्ष
2026-2027 भुगतान अवधि: CGEB (जुलाई 2026 से जून 2027)
आपके 2025 टैक्स रिटर्न के आधार पर, अब CGEB के तहत [7]:
| श्रेणी | वार्षिक राशि | तिमाही राशि |
|---|---|---|
| अकेला व्यक्ति | $679 | $169.75 |
| विवाहित/कॉमन-लॉ (जोड़े का कुल) | $890 | $222.50 |
| 19 वर्ष से कम प्रत्येक बच्चा | $234 | $58.50 |
CGEB के तहत अधिकतम वार्षिक राशि:
- अकेला, बिना बच्चों के: $679/वर्ष (पिछले वर्ष से +$146)
- जोड़ा, बिना बच्चों के: $890/वर्ष (+$192)
- जोड़ा, 2 बच्चों के साथ: $1,358/वर्ष (+$292)
यह 2025-2026 की राशि से लगभग 25% की वृद्धि दर्शाता है। बढ़ी हुई भुगतान राशि 5 वर्षों (2026-2031) के लिए निर्धारित है [7]।
एक बार का GST/HST क्रेडिट टॉप-अप (5 जून, 2026)
CGEB में ट्रांज़िशन के हिस्से के रूप में, जुलाई 2025-जून 2026 अवधि के लिए आपकी वार्षिक GST/HST क्रेडिट राशि के 50% के बराबर एक बार का टॉप-अप 5 जून, 2026 को दिया जाएगा [6]।
अकेले व्यक्तियों/एकल माता-पिता के लिए टॉप-अप राशि:
| बच्चे | अधिकतम टॉप-अप |
|---|---|
| 0 | $267 तक |
| 1 | $441 तक |
| 2 | $533 तक |
| 3 | $625 तक |
| 4 | $717 तक |
विवाहित/कॉमन-लॉ जोड़ों के लिए टॉप-अप राशि:
| बच्चे | अधिकतम टॉप-अप |
|---|---|
| 0 | $349 तक |
| 1 | $441 तक |
| 2 | $533 तक |
| 3 | $625 तक |
| 4 | $717 तक |
पात्रता: जनवरी 2026 GST/HST क्रेडिट भुगतान के लिए आपको पात्र होना चाहिए (अर्थात, आपने अपना 2024 टैक्स रिटर्न फाइल किया हो) [6]।
एकमुश्त बनाम तिमाही
यदि आपकी कुल वार्षिक राशि प्रति तिमाही $50 से कम ($200/वर्ष से कम) होती है, तो आपको तिमाही किश्तों के बजाय जुलाई में पूरी राशि एकमुश्त भुगतान के रूप में मिलती है [3]।
💡 अपने सटीक लाभ राशि की गणना करना चाहते हैं? हमारे सरकारी लाभ कैलकुलेटर का उपयोग करें और अपनी आय और पारिवारिक स्थिति के आधार पर CGEB, CCB और अन्य लाभों का अनुमान लगाएं।
भुगतान तिथियाँ
भुगतान वर्ष में 4 बार, सामान्यतः महीने की 5 तारीख को जारी किए जाते हैं [5]:
| तिमाही | सामान्य तिथि | 2025 तिथियाँ | 2026 तिथियाँ |
|---|---|---|---|
| शीतकालीन | 5 जनवरी | 5 जनवरी, 2025 | 5 जनवरी, 2026 |
| वसंत | 5 अप्रैल | 4 अप्रैल, 2025 | 2 अप्रैल, 2026 |
| ग्रीष्म | 5 जुलाई | 4 जुलाई, 2025 | 3 जुलाई, 2026 (पहला CGEB) |
| शरद | 5 अक्टूबर | 3 अक्टूबर, 2025 | 5 अक्टूबर, 2026 (CGEB) |
2026 में विशेष तिथि: 5 जून, 2026 - एक बार का टॉप-अप भुगतान [6]।
जब 5 तारीख सप्ताहांत या छुट्टी पर पड़ती है तो तिथियाँ थोड़ी बदल जाती हैं।
डायरेक्ट डिपॉज़िट बनाम चेक: CRA तेज़ और अधिक सुरक्षित भुगतान के लिए CRA My Account के माध्यम से डायरेक्ट डिपॉज़िट के लिए साइन अप करने की सिफारिश करता है। पेपर चेक में अतिरिक्त व्यावसायिक दिन लग सकते हैं [5]।
भुगतान अवधि चक्र
प्रत्येक GST/HST क्रेडिट अवधि जुलाई से जून तक चलती है [5]:
- जनवरी और अप्रैल भुगतान: 2 वर्ष पहले के टैक्स रिटर्न पर आधारित
- जुलाई और अक्टूबर भुगतान: आपके सबसे हालिया टैक्स रिटर्न पर आधारित
- उदाहरण: जुलाई 2025 का भुगतान आपके 2024 टैक्स रिटर्न पर आधारित है
आय सीमा: क्रेडिट कब समाप्त होता है?
GST/HST क्रेडिट आय-आधारित फेज़-आउट (जिसे कभी-कभी "क्लॉबैक" कहा जाता है) का उपयोग करता है। यह समझना कि आपको वास्तव में कितना मिलेगा, इसकी कुंजी है [3][8]।
एडजस्टेड फैमिली नेट इनकम (AFNI) क्या है?
AFNI वह आय का आँकड़ा है जो आपकी क्रेडिट राशि निर्धारित करता है। इसकी गणना इस प्रकार की जाती है [3]:
AFNI = दोनों पति-पत्नी की संयुक्त शुद्ध आय (लाइन 23600) घटाएँ UCCB प्राप्त (लाइन 11700) घटाएँ RDSP आय प्राप्त (लाइन 12500) जोड़ें UCCB चुकाई गई (लाइन 21300) जोड़ें RDSP चुकाई गई (लाइन 23200)
यह वही AFNI है जो कनाडा चाइल्ड बेनिफिट (CCB) के लिए उपयोग की जाती है। कोई भी रणनीति जो आपकी AFNI कम करती है, दोनों लाभों को एक साथ प्रभावित करती है।
फेज़-आउट कैसे काम करता है
- फेज़-आउट सीमा (2024 बेस वर्ष के लिए लगभग $46,000) तक आपको पूर्ण क्रेडिट मिलता है
- सीमा से ऊपर, सीमा से अधिक AFNI के प्रत्येक डॉलर का 5% क्रेडिट से घटाया जाता है
- अंततः, अधिकतम आय सीमा पर क्रेडिट $0 हो जाता है [3][8]
अधिकतम आय सीमा (क्रेडिट = $0)
2024 टैक्स रिटर्न के आधार पर (जुलाई 2025-जून 2026 भुगतान के लिए) [2]:
अकेले व्यक्ति और एकल माता-पिता परिवार:
| बच्चे | अधिकतम AFNI (क्रेडिट = $0) |
|---|---|
| 0 | $56,181 |
| 1 | $63,161 |
| 2 | $66,841 |
| 3 | $70,521 |
| 4 | $74,201 |
विवाहित/कॉमन-लॉ जोड़े:
| बच्चे | अधिकतम AFNI (क्रेडिट = $0) |
|---|---|
| 0 | $59,481 |
| 1 | $63,161 |
| 2 | $66,841 |
| 3 | $70,521 |
| 4 | $74,201 |
गणना उदाहरण
उदाहरण 1: अकेला, बिना बच्चों के, AFNI = $50,000 (2024 बेस वर्ष)
- अधिकतम क्रेडिट: $533
- फेज़-आउट सीमा: ~$46,000
- सीमा से अधिक आय: $50,000 - $46,000 = $4,000
- कटौती: $4,000 x 5% = $200
- प्राप्त GST/HST क्रेडिट: $333/वर्ष ($83.25/तिमाही)
उदाहरण 2: जोड़ा, 2 बच्चे, AFNI = $55,000 (2024 बेस वर्ष)
- अधिकतम क्रेडिट: $698 + (2 x $184) = $1,066
- फेज़-आउट सीमा: ~$46,000
- सीमा से अधिक आय: $55,000 - $46,000 = $9,000
- कटौती: $9,000 x 5% = $450
- प्राप्त GST/HST क्रेडिट: $616/वर्ष ($154/तिमाही)
आवेदन कैसे करें (या न करें)
अधिकांश कनाडाई लोगों के लिए: बस अपना टैक्स रिटर्न फाइल करें
कोई अलग आवेदन नहीं है। जब आप अपना वार्षिक आयकर रिटर्न फाइल करते हैं तो CRA स्वचालित रूप से आपकी पात्रता का आकलन करता है [4]। यही कारण है कि हर साल फाइल करना महत्वपूर्ण है, भले ही आपकी आय शून्य हो।
$0 आय के साथ फाइल करने का मतलब है कि आपकी AFNI $0 है, जिसका मतलब है कि आप अधिकतम क्रेडिट राशि के लिए पात्र हैं [4]।
नवागंतुकों के लिए: Form RC151
यदि आप कनाडा के नए निवासी हैं और अभी तक अपना पहला टैक्स रिटर्न फाइल नहीं किया है, तो आप Form RC151 ("GST/HST Credit and Canada Carbon Rebate Application for Individuals Who Become Residents of Canada") का उपयोग करके जल्दी आवेदन कर सकते हैं [4]।
- CRA वेबसाइट के माध्यम से ऑनलाइन उपलब्ध
- प्रति परिवार केवल एक आवेदन की आवश्यकता
- जैसे ही आप कनाडा के निवासी बनते हैं आवेदन कर सकते हैं
एक बार जब आप अपना पहला कनाडाई टैक्स रिटर्न फाइल करते हैं, CRA स्वचालित आकलन पर स्विच करता है।
बच्चों वाले नवागंतुकों के लिए
RC151 के अलावा, आपको CCB प्राप्त करने के लिए Form RC66 (Canada Child Benefit Application) भी फाइल करना चाहिए [4]। शामिल करें:
- 19 वर्ष से कम सभी बच्चे
- सभी बच्चों के जन्म प्रमाण पत्र
- यदि दस्तावेज़ अंग्रेज़ी या फ्रेंच में नहीं हैं तो अनुवाद (मूल की प्रति के साथ)
नवागंतुकों के लिए GST/HST क्रेडिट
यह अनुभाग विशेष रूप से महत्वपूर्ण है यदि आप कनाडा में नए हैं [4]।
नवागंतुकों को तुरंत फाइल क्यों करना चाहिए
नवागंतुकों में एक बहुत सामान्य गलती है टैक्स रिटर्न फाइल न करना क्योंकि वे सोचते हैं "मैंने कनाडा में कुछ कमाया नहीं।" यह गलत है। $0 आय के साथ रिटर्न फाइल करने से इनके लिए पात्रता शुरू होती है [4]:
- GST/HST क्रेडिट (जल्द ही CGEB) - प्रति व्यक्ति $533/वर्ष तक
- कनाडा चाइल्ड बेनिफिट (CCB) - 6 वर्ष से कम प्रति बच्चे $7,787 तक
- प्रांतीय लाभ (Ontario Trillium, आदि)
यदि दोनों पति-पत्नी $0-आय रिटर्न फाइल करते हैं, तो 2 बच्चों वाला जोड़ा केवल GST/HST क्रेडिट में $1,000/वर्ष से अधिक प्राप्त कर सकता है, साथ ही CCB में हज़ारों।
नवागंतुकों के लिए टाइमलाइन
- कनाडा पहुँचें और निवास स्थापित करें
- सोशल इंश्योरेंस नंबर (SIN) के लिए आवेदन करें
- Form RC151 ऑनलाइन सबमिट करें या अपना पहला टैक्स रिटर्न फाइल करने तक प्रतीक्षा करें
- CRA आपकी पात्रता का आकलन करता है
- आकलन के बाद अगली तिमाही तिथि पर पहला भुगतान [4]
पूर्वव्यापी भुगतान
यदि आपने वर्ष में पहले निवास स्थापित किया लेकिन तुरंत फाइल या आवेदन नहीं किया, तो आप पूर्वव्यापी भुगतान प्राप्त कर सकते हैं। एक बार आपका रिटर्न मूल्यांकित हो जाने पर, कोई भी छूटे हुए भुगतान आपके अगले निर्धारित भुगतान में शामिल किए जाएँगे [4]।
छात्रों के लिए GST/HST क्रेडिट
अंतरराष्ट्रीय छात्र
अंतरराष्ट्रीय छात्र पात्र हैं यदि वे कनाडाई टैक्स रिटर्न फाइल करते हैं और निवास आवश्यकताओं को पूरा करते हैं [4]। कनाडा में पूर्णकालिक अध्ययन आमतौर पर महत्वपूर्ण निवास संबंध रखने के रूप में योग्य होता है। कम या शून्य आय का मतलब है कि आप पूर्ण क्रेडिट राशि के लिए पात्र हो सकते हैं।
घरेलू छात्र
कम या अंशकालिक आय के साथ भी अपना टैक्स रिटर्न फाइल करें [4]। 19 वर्ष के होने के बाद अपना पहला भुगतान प्राप्त करने के लिए 18 वर्ष की आयु में फाइल करें। हर छात्र को क्यों फाइल करना चाहिए:
- GST/HST क्रेडिट प्राप्त करें (2025-2026 के लिए $533/वर्ष तक)
- RRSP योगदान सीमा बनाएँ (अर्जित आय का 18%)
- भविष्य के उपयोग के लिए ट्यूशन टैक्स क्रेडिट जमा करें
- CRA के साथ फाइलिंग इतिहास स्थापित करें
- प्रांतीय लाभों तक पहुँच प्राप्त करें
अपना क्रेडिट अधिकतम करने के लिए RRSP और FHSA रणनीति
चूँकि GST/HST क्रेडिट AFNI पर आधारित है, कोई भी रणनीति जो आपकी शुद्ध आय कम करती है, आपका क्रेडिट बढ़ा सकती है [3][8]। इसके लिए दो शक्तिशाली उपकरण हैं RRSP और FHSA।
RRSP योगदान आपके क्रेडिट क्लॉबैक को कैसे कम करता है
RRSP योगदान आपकी शुद्ध आय (लाइन 23600) से काटे जाते हैं, जो सीधे आपकी AFNI को कम करता है। कम AFNI का मतलब है आपके GST/HST क्रेडिट पर कम फेज़-आउट कटौती [8]।
उदाहरण: अकेला व्यक्ति, सकल आय $50,000
| परिदृश्य | AFNI | GST/HST क्रेडिट | अंतर |
|---|---|---|---|
| कोई RRSP नहीं | $50,000 | ~$333 | - |
| $5,000 RRSP | $45,000 | ~$533 (लगभग पूर्ण) | +$200 |
| $10,000 RRSP | $40,000 | $533 (पूर्ण) | +$200 |
वह $5,000 RRSP योगदान उत्पन्न करता है:
- सीमांत दर से टैक्स रिफंड: ~$1,500 (30% संयुक्त दर पर)
- अतिरिक्त GST/HST क्रेडिट: ~$200/वर्ष
- निवेश वृद्धि से परे कुल लाभ: ~$1,700
ट्रिपल बेनिफिट: RRSP + GST/HST क्रेडिट + CCB
फेज़-आउट ज़ोन के पास परिवारों के लिए, एक RRSP योगदान "ट्रिपल बेनिफिट" बनाता है [8]:
- टैक्स डिडक्शन (आपकी सीमांत दर पर तत्काल रिफंड)
- उच्च GST/HST क्रेडिट (कम 5% क्लॉबैक)
- उच्च कनाडा चाइल्ड बेनिफिट (CCB समान AFNI का उपयोग करता है)
व्यापक उदाहरण: जोड़ा, 2 बच्चे (आयु 5 और 8), आय $75,000
| परिदृश्य | GST/HST क्रेडिट | अनुमानित CCB वृद्धि | टैक्स रिफंड | कुल अतिरिक्त |
|---|---|---|---|---|
| कोई RRSP नहीं | ~$0 | - | - | - |
| $15,000 RRSP | ~$733 | ~$750 | ~$4,500 | ~$5,983 |
यह $15,000 RRSP योगदान पर 40% रिटर्न है, RRSP के अंदर निवेश वृद्धि को गिनने से पहले।
FHSA योगदान: समान प्रभाव
FHSA योगदान भी आपकी शुद्ध आय (लाइन 23600) को कम करता है। अधिकतम $8,000/वर्ष के साथ, FHSA योगदान 5% फेज़-आउट दर पर $400 तक की कटौती कम कर सकता है [8]।
यदि आप पहली बार गृह खरीदार हैं, तो FHSA कनाडा में सबसे शक्तिशाली खातों में से एक है। विवरण के लिए हमारी FHSA संसंपूर्ण गाइड पढ़ें।
सभी AFNI-आधारित लाभ एक नज़र में
निम्नलिखित सरकारी लाभ सभी गणना के लिए समान AFNI का उपयोग करते हैं [3]:
- GST/HST क्रेडिट / CGEB (संघीय) - 5% फेज़-आउट दर
- कनाडा चाइल्ड बेनिफिट (CCB) - बच्चों की संख्या के अनुसार भिन्न
- प्रांतीय/क्षेत्रीय लाभ GST/HST क्रेडिट के साथ दिए जाते हैं:
- Ontario Trillium Benefit (Ontario Sales Tax Credit + Energy/Property Tax Credit)
- Alberta Child and Family Benefit
- Saskatchewan Low-Income Tax Credit
- New Brunswick Harmonized Sales Tax Credit
- Nova Scotia Affordable Living Tax Credit
- Newfoundland and Labrador Income Supplement
- PEI Sales Tax Credit
- Manitoba Personal Tax Credit
चूँकि ये सभी लाभ समान AFNI का उपयोग करते हैं, एक ही RRSP या FHSA योगदान आपकी AFNI कम करता है और हर AFNI-आधारित लाभ को एक साथ बढ़ाता है।
GST/HST क्रेडिट के साथ दिए जाने वाले प्रांतीय क्रेडिट
कई प्रांत अपने स्वयं के क्रेडिट GST/HST क्रेडिट के साथ संयुक्त तिमाही भुगतान के रूप में देते हैं [1]।
Ontario Trillium Benefit (OTB)
ओंटारियो निवासियों के लिए तीन क्रेडिट को जोड़ता है:
- Ontario Sales Tax Credit - 19+ निवासियों के लिए
- Ontario Energy and Property Tax Credit - $1,307 (आयु 18-64) या $1,488 (65+) तक; किराया या संपत्ति कर चुकाया होना चाहिए
- Northern Ontario Energy Credit - उत्तरी ओंटारियो निवासियों के लिए $189 (अकेला) या $290 (परिवार) तक
Alberta Child and Family Benefit
18 वर्ष से कम बच्चों वाले अलबर्टा परिवारों के लिए। आय-परीक्षित और GST/HST क्रेडिट के साथ तिमाही भुगतान।
अन्य प्रांत
Saskatchewan, New Brunswick, Nova Scotia, Newfoundland and Labrador, PEI, और Manitoba सभी अपने स्वयं के आय-परीक्षित क्रेडिट प्रदान करते हैं जो GST/HST क्रेडिट भुगतान के साथ संयुक्त हो सकते हैं।
प्रांत के अनुसार GST/HST दरें
आपको किस सेल्स टैक्स की भरपाई की जा रही है, यह समझना:
| प्रांत/क्षेत्र | कर प्रकार | दर | कुल सेल्स टैक्स |
|---|---|---|---|
| Alberta | केवल GST | 5% | 5% |
| British Columbia | GST + PST | 5% + 7% | 12% |
| Manitoba | GST + PST | 5% + 7% | 12% |
| Saskatchewan | GST + PST | 5% + 6% | 11% |
| Ontario | HST | 13% | 13% |
| New Brunswick | HST | 15% | 15% |
| Newfoundland & Labrador | HST | 15% | 15% |
| Nova Scotia | HST | 15% | 15% |
| Prince Edward Island | HST | 15% | 15% |
| Quebec | GST + QST | 5% + 9.975% | 14.975% |
| Northwest Territories | केवल GST | 5% | 5% |
| Nunavut | केवल GST | 5% | 5% |
| Yukon | केवल GST | 5% | 5% |
उच्च कुल सेल्स टैक्स वाले प्रांतों (जैसे 15% HST वाले अटलांटिक प्रांत) में अक्सर प्रांतीय भाग को ऑफसेट करने के लिए अतिरिक्त प्रांतीय क्रेडिट होते हैं [1]।
ऐतिहासिक एकबारगी संवर्द्धन
सरकार ने कभी-कभी GST/HST क्रेडिट को एकबारगी बूस्ट प्रदान किया है [1]:
- अप्रैल 2020 (COVID-19): 2019-2020 लाभ वर्ष के लिए अधिकतम भुगतान राशि दोगुनी
- नवंबर 2022: एकबारगी भुगतान जिसने 6 महीनों के लिए क्रेडिट दोगुना किया
- जून 2026: CGEB से पहले के अंतर को भरने वाला एकबारगी 50% टॉप-अप [6]
जुलाई 2026 से, CGEB 5 वर्षों (2026-2031) के लिए स्थायी 25% वृद्धि प्रदान करता है [7]।
अपनी भुगतान स्थिति कैसे जाँचें
आप अपनी GST/HST क्रेडिट स्थिति इनके माध्यम से जाँच सकते हैं:
- CRA My Account (ऑनलाइन) - भुगतान राशि, तिथियाँ, और पात्रता देखें
- MyCRA मोबाइल ऐप - आपके फोन पर वही जानकारी
- CRA को कॉल करना - स्वचालित फोन लाइन भुगतान जानकारी प्रदान करती है
- निर्धारण की सूचना - आपके टैक्स रिटर्न के मूल्यांकन के बाद मेल की जाती है
यदि आपकी भुगतान राशि गलत लगती है, तो सत्यापित करें कि आपका टैक्स रिटर्न सही ढंग से फाइल किया गया था और CRA के रिकॉर्ड में आपकी वैवाहिक स्थिति और आश्रितों की संख्या सटीक है [1]।
मुख्य निष्कर्ष
हर साल अपना टैक्स रिटर्न फाइल करें, भले ही $0 आय हो। GST/HST क्रेडिट प्राप्त करने के लिए यह सबसे महत्वपूर्ण कदम है [4]।
नाम बदल रहा है - जुलाई 2026 में GST/HST क्रेडिट से कनाडा ग्रॉसरीज़ एंड एसेंशियल्स बेनिफिट (CGEB) में, ~25% अधिक भुगतान के साथ [7]।
अधिकांश लोगों के लिए अलग आवेदन की आवश्यकता नहीं। अपना रिटर्न फाइल करें और CRA बाकी संभालता है [4]।
नवागंतुक: तुरंत फाइल करें या Form RC151 सबमिट करें। प्रतीक्षा न करें [4]।
छात्र: $533/वर्ष तक प्राप्त करना शुरू करने के लिए अपना टैक्स रिटर्न फाइल करें [4]।
RRSP/FHSA से ऑप्टिमाइज़ करें: यदि आपकी आय फेज़-आउट ज़ोन के पास है, तो RRSP या FHSA में योगदान आपका क्रेडिट, CCB बढ़ा सकता है, और साथ ही टैक्स डिडक्शन प्रदान कर सकता है [8]।
TFSA में बचत करें: RRSP निकासी के विपरीत, TFSA निकासी आपकी AFNI नहीं बढ़ाती, जिससे यह उन वर्षों में निकासी के लिए आदर्श खाता बनता है जब आप अपना GST/HST क्रेडिट बरकरार रखना चाहते हैं।
डायरेक्ट डिपॉज़िट के लिए साइन अप करें CRA My Account के माध्यम से तेज़ भुगतान के लिए [5]।
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अस्वीकरण
यह वित्तीय सलाह नहीं है। व्यक्तिगत सिफारिशों के लिए किसी योग्य वित्तीय सलाहकार या कर पेशेवर से परामर्श करें।
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