FHSA Komplettleitfaden: Steuerfrei fur Ihr erstes Eigenheim

Zusammenfassung: Das First Home Savings Account (FHSA) ist die steuereffizienteste Methode, um in Kanada fur Ihr erstes Eigenheim zu sparen. Es vereint die besten Eigenschaften von RRSP und TFSA: Beitrage sind steuerlich absetzbar ($8.000/Jahr, $40.000 lebenslang), das Wachstum ist steuerfrei, und qualifizierte Entnahmen sind steuerfrei ohne jegliche Ruckzahlungspflicht ^[1][3]. Seit dem 1. April 2023 verfugbar, ist das FHSA ein Muss-Konto fur jeden kanadischen Einwohner, der plant, sein erstes Eigenheim zu kaufen.

Was ist das FHSA?

Das First Home Savings Account (FHSA) ist ein registrierter Sparplan, der im Bundeshaushalt 2022 eingefuhrt wurde und seit dem 1. April 2023 zur Eroffnung verfugbar ist ^[3]. Es wurde speziell entwickelt, um Erstkaufern beim Sparen fur die Anzahlung zu helfen.

Was das FHSA einzigartig macht, ist, dass kein anderes registriertes Konto in Kanada alle drei dieser Steuervorteile gleichzeitig bietet ^[1][5]:

1. Steuerlich absetzbare Beitrage (wie ein RRSP) - Ihre Beitrage reduzieren Ihr zu versteuerndes Einkommen
2. Steuerfreies Wachstum (wie ein TFSA) - Anlagen wachsen ohne jede Steuerbelastung
3. Steuerfreie Entnahmen (wie ein TFSA) - qualifizierte Entnahmen fur einen Hauskauf sind vollstandig steuerfrei

Daruber hinaus ist im Gegensatz zum RRSP Home Buyers' Plan keine Ruckzahlung erforderlich. Das Geld gehort Ihnen, frei und unbelastet ^[1][2].

Wer kann ein FHSA eroffnen?

Um ein FHSA zu eroffnen, mussen Sie alle folgenden Kriterien erfullen ^[1][3]:

1. Kanadischer Steuerresident - Sie mussen fur Steuerzwecke in Kanada ansassig sein
2. Alter 18 bis 71 - und mindestens das Volljahrigkeitsalter in Ihrer Provinz
3. Erstkaufer eines Eigenheims - Sie (und Ihr Ehepartner oder Common-Law-Partner) durfen im Kalenderjahr der Kontoeroffnung oder in den vorangegangenen 4 Kalenderjahren nicht in einem Eigenheim gewohnt haben
4. Gultige Social Insurance Number (SIN)

Wer gilt als Erstkaufer?

Die Definition ist spezifisch: Sie durfen im aktuellen Jahr oder in den vergangenen 4 Kalenderjahren kein qualifizierendes Eigenheim besessen UND darin als Hauptwohnsitz gelebt haben ^[1]. Das bedeutet:

• Wenn Sie ein Mietobjekt besessen, aber nie darin gewohnt haben, konnen Sie sich dennoch qualifizieren
• Wenn Ihr Ehepartner oder Common-Law-Partner ein Haus besitzt, in dem Sie wohnen, qualifizieren Sie sich NICHT
• Ein wirtschaftliches Eigentum von 25% oder mehr zahlt als Eigentum

Berechtigung nach Einwanderungsstatus:

Kernpunkt: Die Berechtigung basiert darauf, kanadischer Steuerresident zu sein, nicht auf Ihrem Einwanderungsstatus ^[1]. Eine Person mit Arbeitserlaubnis, die kanadische Steuern einreicht und als faktischer Einwohner gilt, kann ein FHSA eroffnen.

Wie viel konnen Sie einzahlen?

Die FHSA-Beitragsgrenzen sind unkompliziert ^[1][5][7]:

Wie funktioniert der Ubertrag?

Wenn Sie Ihre vollen $8.000 in einem bestimmten Jahr nicht nutzen, wird der ungenutzte Raum nur ins nachste Jahr ubertragen, begrenzt auf $8.000 ^[1][7].

Beispiel:

• 2024: Sie zahlen $5.000 ein (ungenutzt: $3.000 werden nach 2025 ubertragen)
• 2025: Sie konnen bis zu $11.000 einzahlen ($8.000 neu + $3.000 Ubertrag)
• 2025: Sie zahlen $6.000 ein (ungenutzt: $5.000, aber der Ubertrag nach 2026 ist auf $8.000 begrenzt)

Kritischer Unterschied zum TFSA: Der Raum sammelt sich NICHT vor der Eroffnung an

Dies ist eines der wichtigsten Dinge, die man uber das FHSA verstehen muss ^[1]:

• TFSA: Der Beitragsraum sammelt sich automatisch ab dem Jahr an, in dem Sie Steuerresident werden, unabhangig davon, ob Sie ein Konto eroffnen
• FHSA: Der Beitragsraum beginnt erst NACH der Kontoeroffnung zu wachsen

Wenn Sie 3 Jahre mit der Eroffnung Ihres FHSA warten, verlieren Sie dauerhaft $24.000 an potenziellem Beitragsraum (3 x $8.000). Sie konnen dies nicht aufholen. Der maximale Ubertrag ist immer auf $8.000 (ein Jahr) begrenzt ^[1][7].

Profi-Tipp: Eroffnen Sie ein FHSA so fruh wie moglich, selbst wenn Sie nur $1 einzahlen. Die Uhr in Gang zu setzen ist das Entscheidende.

Was sind die Steuervorteile?

Beim Einzahlen: steuerlich absetzbare Beitrage

Jeder Dollar, den Sie in Ihr FHSA einzahlen, reduziert Ihr zu versteuerndes Einkommen, genau wie RRSP-Beitrage ^[1][3]. Wenn Sie den Hochstbetrag von $8.000 pro Jahr einzahlen, hangt Ihre Steuerersparnis von Ihrem Grenzsteuersatz ab:

Die Satze sind ungefahr kombinierte bundes- und BC-Provinz-Grenzsteuersatze fur 2025. Die Satze variieren je nach Provinz.

Wichtige Erkenntnis: Je hoher Ihr Einkommen, desto wertvoller ist der FHSA-Abzug. Ein Gutverdiener, der bei einem Grenzsteuersatz von 53,5% spart und spater bei 0% abhebt, erhalt effektiv einen 53,5%-Zuschuss von der Regierung ^[5][6].

Sie konnen den Abzug auch auf ein zukunftiges Jahr verschieben, wenn Ihr Einkommen hoher ist, um den Vorteil zu maximieren ^[1].

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Wahrend des Wachstums: vollstandig steuerfrei

Alle Anlagegewinne innerhalb des FHSA - Kapitalgewinne, Dividenden, Zinsen - wachsen vollstandig steuerfrei ^[1][5]. Zu keinem Zeitpunkt fallt Steuer auf das Wachstum an, solange Sie letztendlich eine qualifizierte Entnahme tatigen oder in ein RRSP ubertragen.

Beim Herausnehmen: steuerfreie qualifizierte Entnahmen

Wenn Sie Geld fur den Kauf eines qualifizierenden ersten Eigenheims entnehmen, zahlen Sie null Steuer. Keine Quellensteuer wird erhoben, und keine Ruckzahlung ist erforderlich ^[1][2]. Dies ist der Hauptunterschied zum RRSP Home Buyers' Plan, der eine Ruckzahlung uber 15 Jahre erfordert.

Wie schneidet das FHSA im Vergleich zu anderen Optionen fur den Hauskauf ab?

FHSA vs RRSP Home Buyers' Plan vs TFSA

Die $100.000-Kombinationsstrategie (FHSA + HBP)

Dies ist eine der machtigsten Strategien fur Erstkaufer in Kanada: Sie konnen FHSA UND den RRSP Home Buyers' Plan zusammen fur denselben Hauskauf nutzen ^[4][5][7].

Fur eine Einzelperson:

Fur ein Paar (beide Erstkaufer):

*TFSA hangt vom angesammelten Beitragsraum ab

Die HBP-Entnahmegrenze wurde am 16. April 2024 von $35.000 auf $60.000 erhoht ^[4], was diese Kombinationsstrategie noch starker macht.

Dollar-fur-Dollar-Vergleich

Szenario: Person verdient $80.000/Jahr, zahlt $8.000/Jahr uber 5 Jahre ein, 7% jahrliche Rendite

Gewinner: FHSA - Sie erhalten den Steuerabzug UND behalten das gesamte Geld ohne jede Ruckzahlung ^[5][6].

Was ist die Beziehung zwischen FHSA und dem Home Buyers' Plan (HBP)?

FHSA und HBP sind separate Programme, die sich erganzen ^[4][7]:

FHSA:

• Eigenstandiges registriertes Konto
• $40.000 lebenslanges Maximum
• Keine Ruckzahlung erforderlich
• Muss Erstkaufer sein um zu eroffnen

HBP (Home Buyers' Plan):

• Ein Entnahmeprogramm aus Ihrem RRSP
• Bis zu $60.000 Entnahmegrenze (erhoht von $35.000 im April 2024) ^[4]
• Muss 1/15 pro Jahr uber 15 Jahre zuruck in Ihr RRSP zahlen
• Wenn Sie eine Zahlung verpassen, wird der Anteil dieses Jahres Ihrem zu versteuernden Einkommen hinzugefugt

Beide zusammen nutzen: Sie konnen Ihre steuerbegunstigen Hauskauf-Mittel maximieren, indem Sie gleichzeitig in FHSA und RRSP einzahlen. Zum Kaufzeitpunkt entnehmen Sie aus dem FHSA (keine Ruckzahlung) und nutzen den HBP fur zusatzliche Mittel (Ruckzahlung uber 15 Jahre). Dies gibt Ihnen bis zu $100.000 pro Person an steuerbegunstigen Entnahmen ^[5][7].

Hauptunterschied: Wenn Sie eine HBP-Ruckzahlung verpassen, wird dieser Betrag zu Ihrem zu versteuernden Einkommen. Beim FHSA gibt es dieses Risiko nicht, da es nichts zuruckzuzahlen gibt.

Was sind die Regeln fur qualifizierte Entnahmen?

Um eine steuerfreie qualifizierte Entnahme zu tatigen, mussen Sie alle diese Bedingungen erfullen ^[1][2]:

1. Zum Zeitpunkt der Entnahme Erstkaufer sein
2. Einen schriftlichen Vertrag zum Kauf oder Bau eines qualifizierenden Eigenheims in Kanada haben
3. Den Kauf abschliessen bis zum 1. Oktober des Jahres nach der Entnahme
4. Die Absicht haben, das Eigenheim innerhalb eines Jahres nach dem Kauf als Hauptwohnsitz zu bewohnen
5. Einwohner Kanadas sein vom Zeitpunkt der Entnahme bis zum Hauskauf

Was gilt als qualifizierendes Eigenheim?

Ein qualifizierendes Eigenheim ist eine Wohneinheit in Kanada, die Sie innerhalb eines Jahres als Hauptwohnsitz bewohnen mochten ^[1][2]. Dazu gehoren:

• Einfamilienhauser
• Eigentumswohnungen (Condominiums)
• Reihenhauser (Townhouses)
• Doppel- oder Dreiparteienhauser (wenn Sie in einer Einheit wohnen)
• Mobilheime
• Anteile an einer Wohnungsbaugenossenschaft
• Neubauten oder bestehende Hauser

Nicht qualifizierend: Anlageimmobilien, in denen Sie nicht wohnen werden, Immobilien ausserhalb Kanadas und Objekte, bei denen Sie nicht beabsichtigen, der Hauptbewohner zu sein ^[2].

Zeitplan fur eine qualifizierte Entnahme

Nach Ihrer ersten qualifizierten Entnahme

Sobald Sie Ihre erste qualifizierte Entnahme tatigen ^[1][2]:

• Keine weiteren Beitrage sind erlaubt
• Sie mussen das FHSA bis zum 31. Dezember des folgenden Jahres schliessen
• Jedes verbleibende Guthaben muss in ein RRSP/RRIF ubertragen oder entnommen werden (steuerpflichtig)
• Sie konnen Teilentnahmen machen (Sie mussen nicht alles auf einmal nehmen)

Was passiert, wenn Sie kein Haus kaufen?

Wenn Sie sich entscheiden, kein Haus zu kaufen, oder Ihre 15-Jahres-Kontofrist ablauft, haben Sie zwei Optionen ^[1][2]:

Option 1: Ubertragung in ein RRSP (empfohlen)

• Ubertragen Sie Ihr FHSA-Guthaben in Ihr RRSP oder RRIF
• Die Ubertragung ist vollstandig steuerfrei
• Verbraucht KEINEN RRSP-Beitragsraum ^[1][7]
• Die Mittel unterliegen dann den normalen RRSP-Regeln

Option 2: Steuerpflichtige Entnahme

• Entnehmen Sie die Mittel als Bargeld
• Der gesamte Entnahmebetrag wird Ihrem zu versteuernden Einkommen des Jahres hinzugefugt
• Quellensteuer wird abgezogen: 10% (bis $5.000), 20% ($5.001-$15.000), 30% (uber $15.000) ^[2]
• Kein Beitragsraum wird wiederhergestellt

Die RRSP-Ubertragungsoption ist fast immer besser, da sie den steueraufgeschobenen Status Ihrer Ersparnisse erhalt ^[5][7].

Wie lange konnen Sie ein FHSA behalten?

Die maximale Kontodauer betragt 15 Jahre ab dem Jahr, in dem Sie Ihr erstes FHSA eroffnen, oder bis zum 31. Dezember des Jahres, in dem Sie 71 werden, je nachdem, was zuerst eintritt ^[1][3].

Beispiel: Wenn Sie Ihr FHSA 2023 eroffnet haben, ist die Frist der 31. Dezember 2038. Nach diesem Datum konnen Sie keine qualifizierten Entnahmen mehr machen. Verbleibende Mittel mussen in ein RRSP/RRIF ubertragen oder entnommen werden (steuerpflichtig).

Dies ist ein weiterer Grund, fruh zu eroffnen: Die 15-Jahres-Uhr beginnt zu laufen, sobald Sie das Konto eroffnen, unabhangig davon, ob Sie einzahlen ^[1].

Was konnen Sie innerhalb eines FHSA investieren?

Das FHSA halt dieselben Arten qualifizierter Anlagen wie ein TFSA oder RRSP ^[1][5]:

• Aktien (kanadische und US-notierte an designierten Borsen)
• Exchange-Traded Funds (ETFs)
• Investmentfonds
• Anleihen
• GICs (Guaranteed Investment Certificates)
• Bargeld und Spareinlagen

Uberlegungen zur Anlagestrategie:

Da das FHSA einen relativ kurzen Zeithorizont hat (die meisten Menschen nutzen es innerhalb von 5-10 Jahren), sollte Ihr Anlageansatz Ihren Zeithorizont widerspiegeln ^[5]:

• Kauf in 1-3 Jahren: GICs, hochverzinsliche Sparkonten, kurzfristige Anleihe-ETFs
• Kauf in 3-5 Jahren: Ausgewogenes Portfolio (Mix aus Anleihen und Aktien)
• Kauf in 5-10+ Jahren: Wachstumsorientiertes Portfolio (starker in Aktien)

US-Dividenden-Quellensteuer: Wie das TFSA wird das FHSA vom US IRS unter dem Kanada-US-Steuerabkommen nicht anerkannt ^[6]. US-Dividenden, die in ein FHSA gezahlt werden, unterliegen einer dauerhaften 15% Quellensteuer. Fur FHSA-Anlagen bevorzugen Sie kanadische Aktien, GICs und wachstumsorientierte Investments mit minimalen US-Dividenden.

Wie eroffnet man ein FHSA

Wo eroffnen

Die meisten grossen kanadischen Finanzinstitute bieten mittlerweile FHSA-Konten an ^[5][7]:

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Schritte zur Eroffnung

1. Berechtigung bestatigen - Alter 18-71, kanadischer Steuerresident, Erstkaufer
2. Anbieter wahlen - Gebuhren, Anlageoptionen und Benutzererfahrung vergleichen
3. Konto eroffnen - SIN, personliche Daten bereitstellen und eine Berechtigungserklarung unterzeichnen
4. Konto einzahlen - Bis zu $8.000 uberweisen (oder mehr mit Ubertrag)
5. Mittel anlegen - Anlagen wahlen, die Ihrem Zeithorizont entsprechen
6. Abzug geltend machen - Beitrage in Ihrer Steuererklarung mit Schedule 15 angeben

Welche haufigen Fehler sollte man vermeiden?

1. Nicht fruh genug eroffnen

Der grosste Fehler ist zu warten. Da der Ubertragsraum erst nach der Kontoeroffnung zu wachsen beginnt, sind jedes Jahr Verzogerung $8.000 an dauerhaft verlorenem Beitragsraum ^[1][7]. Eroffnen Sie notfalls mit nur $1.

2. Ubermassige Einzahlungen

Die Strafe betragt 1% pro Monat auf den Uberschussbetrag bis zur Entfernung ^[1][5]. Verfolgen Sie Ihre Beitrage sorgfaltig, einschliesslich etwaiger Ubertrage.

3. Die Ehepartner-Regel vergessen

Wenn Ihr Ehepartner oder Common-Law-Partner ein Haus besitzt, in dem Sie wohnen, sind Sie NICHT berechtigt, ein FHSA zu eroffnen ^[1]. Dies erwischt Personen, die denken "ich personlich besitze kein Haus", aber in der Immobilie ihres Partners wohnen.

4. Die 15-Jahres-Frist verpassen

Die Uhr beginnt, wenn Sie Ihr erstes FHSA eroffnen. Wenn Sie 2023 eroffnet haben, ist Ihre Frist der 31. Dezember 2038. Nach diesem Datum sind qualifizierte Entnahmen nicht mehr moglich ^[1][2].

5. Den Steuerabzug nicht geltend machen

FHSA-Beitrage sind absetzbar, aber Sie mussen sie tatsachlich in Ihrer Steuererklarung (Schedule 15) geltend machen. Sie konnen den Abzug auf ein zukunftiges Jahr verschieben, wenn Sie spater hoheres Einkommen erwarten ^[1].

6. Nach einer qualifizierten Entnahme einzahlen

Sobald Sie Ihre erste qualifizierte Entnahme tatigen, sind keine weiteren Beitrage erlaubt ^[1][2]. Planen Sie den Zeitpunkt Ihrer Beitrage sorgfaltig.

7. Die RRSP-Ubertragungsoption nicht kennen

Wenn Sie kein Haus kaufen, ist die Ubertragung in ein RRSP steuerfrei und verbraucht keinen RRSP-Raum ^[1][7]. Viele Menschen machen unnotigerweise eine steuerpflichtige Entnahme, wenn die RRSP-Ubertragung die bessere Option ist.

8. Annehmen, dass der Ubertrag vor der Eroffnung anwachst

Anders als beim TFSA konnen Sie Jahre vor dem Besitz eines FHSA nicht "nachholen". Das maximale Aufholen ist immer ein Jahr ($8.000) ^[1].

Grenzuberschreitende steuerliche Auswirkungen

Was passiert, wenn Sie Nicht-Resident werden?

Wenn Sie Kanada verlassen, wahrend Sie ein FHSA besitzen ^[1][2]:

• Sie konnen als Nicht-Resident keine neuen Beitrage leisten
• Sie mussen von der Entnahme bis zum Hauskauf Einwohner Kanadas sein, um eine qualifizierte Entnahme zu tatigen
• Wenn Sie vor dem Kauf gehen, mussen Sie moglicherweise in ein RRSP ubertragen (steuerfrei) oder eine steuerpflichtige Entnahme vornehmen
• Die 15-Jahres-Kontobeschrankung gilt unabhangig von Wohnsitzanderungen

US-Steuerresidenten

Wie das TFSA wird das FHSA vom US IRS nicht anerkannt. Wenn Sie eine US-Person (Staatsburger oder Green-Card-Inhaber) sind, die in Kanada lebt, konsultieren Sie vor der Eroffnung eines FHSA einen grenzuberschreitenden Steuerspezialisten. Die USA konnten die Meldung von FHSA-Einkommen und des Kontos selbst auf Formularen wie FBAR und Form 3520 verlangen ^[6].

FHSA fur Neuankommlinge und Einwanderer

Wenn Sie kurzlich in Kanada angekommen sind und planen, irgendwann Ihr erstes Eigenheim zu kaufen, ist das FHSA eines der ersten Konten, die Sie eroffnen sollten ^[1]:

Schritt 1: Holen Sie sich Ihre SIN - Beantragen Sie so schnell wie moglich in einem Service-Canada-Buro oder online.

Schritt 2: Eroffnen Sie sofort ein FHSA - Selbst wenn Sie nur $1 einzahlen konnen. Die Uhr fur den Ubertragsraum zu starten ist das Entscheidende. Jedes Jahr, das Sie warten, sind $8.000 an potenziellem Raum, den Sie nie zuruckbekommen.

Schritt 3: Eroffnen Sie ein TFSA nach Belieben - Anders als beim FHSA sammelt sich der TFSA-Raum automatisch ab dem Jahr an, in dem Sie Steuerresident werden. Es eilt nicht.

Warum diese Reihenfolge wichtig ist:

Datenaktualität: Die Zahlen, Sätze und Schwellenwerte in diesem Leitfaden basieren auf den neuesten verifizierten Daten (2025-2026). Überprüfen Sie immer die aktuellen Beträge bei den verlinkten offiziellen Quellen, bevor Sie Entscheidungen treffen.

• 3 Jahre mit der FHSA-Eroffnung warten = $24.000 dauerhaft verloren
• 3 Jahre mit der TFSA-Eroffnung warten = $0 verloren (der Raum wartet auf Sie)

Nicht sicher, ob Sie kaufen werden? Eroffnen Sie trotzdem. Wenn Sie nie ein Haus kaufen, konnen Sie das Guthaben steuerfrei in ein RRSP ubertragen, ohne RRSP-Raum zu verbrauchen. Es gibt keinen Nachteil bei einer fruhen Eroffnung ^[1][7].

Wichtigste Erkenntnisse

• Das FHSA ist das Beste aus RRSP und TFSA: steuerlich absetzbare Beitrage, steuerfreies Wachstum und steuerfreie Entnahmen ohne Ruckzahlung
• Jahrliche Grenze $8.000, lebenslange Grenze $40.000
• Eroffnen Sie Ihr FHSA so fruh wie moglich - der Beitragsraum sammelt sich NICHT vor der Kontoeroffnung an
• Sie konnen FHSA ($40.000) + RRSP HBP ($60.000) zusammen fur bis zu $100.000 pro Person an steuerbegunstigen Hauskauf-Mitteln nutzen
• Wenn Sie nie kaufen, ubertragen Sie steuerfrei in ein RRSP (verbraucht keinen RRSP-Raum)
• Verfugbar fur jeden kanadischen Steuerresidenten im Alter von 18-71, der Erstkaufer ist, einschliesslich PR-Inhaber und Arbeitserlaubnisinhaber

FAQ

Was ist die Beitragsgrenze des FHSA? Die jahrliche Grenze betragt $8.000, mit einem lebenslangen Maximum von $40.000. Sie konnen bis zu $8.000 ungenutzten Raum ins nachste Jahr ubertragen, sodass der maximale Beitrag in einem einzigen Jahr $16.000 betragt ^[1].

Konnen Permanent Residents und Arbeitserlaubnisinhaber ein FHSA eroffnen? Ja. Die Berechtigung basiert darauf, kanadischer Steuerresident zu sein, nicht auf dem Einwanderungsstatus. PR-Inhaber und Arbeitserlaubnisinhaber, die Steuerresidenten Kanadas sind, konnen ein FHSA eroffnen ^[1][3].

Kann ich FHSA und den RRSP Home Buyers' Plan zusammen nutzen? Ja. Sie konnen bis zu $40.000 aus Ihrem FHSA (keine Ruckzahlung) und bis zu $60.000 aus Ihrem RRSP unter dem Home Buyers' Plan (Ruckzahlung uber 15 Jahre) fur denselben Hauskauf entnehmen ^[4][5][7].

Was passiert, wenn ich nie ein Haus kaufe? Sie konnen Ihr FHSA-Guthaben steuerfrei in ein RRSP oder RRIF ubertragen, ohne RRSP-Beitragsraum zu verbrauchen. Alternativ konnen Sie die Mittel entnehmen, aber der gesamte Betrag wird zu Ihrem zu versteuernden Einkommen ^[1][2].

Muss ich FHSA-Entnahmen wie den Home Buyers' Plan zuruckzahlen? Nein. Qualifizierte FHSA-Entnahmen sind vollstandig steuerfrei ohne jegliche Ruckzahlung ^[1][2].

Wie lange kann ich ein FHSA offen halten? Maximal 15 Jahre ab dem Jahr der Eroffnung Ihres ersten FHSA, oder bis zum 31. Dezember des Jahres, in dem Sie 71 werden, je nachdem was zuerst eintritt ^[1][3].

Sammelt sich FHSA-Beitragsraum vor der Kontoeroffnung an? Nein. Anders als beim TFSA beginnt der FHSA-Raum erst nach der Kontoeroffnung zu wachsen. Eroffnen Sie so fruh wie moglich, selbst mit $1 ^[1][7].