FHSA: economize até $40.000 sem impostos para sua primeira casa

Resumo principal: A First Home Savings Account (FHSA) é a forma mais eficiente do ponto de vista fiscal de poupar para seu primeiro imóvel no Canadá. Ela combina as melhores características do RRSP e do TFSA: as contribuições são dedutíveis do imposto de renda ($8,000/ano, $40,000 ao longo da vida), os investimentos crescem sem impostos e os saques qualificados são isentos de impostos, sem necessidade de reembolso ^[1][3]. Disponível desde 1º de abril de 2023, o FHSA é uma conta indispensável para qualquer residente do Canadá que pretenda comprar seu primeiro imóvel.

O que é o FHSA?

A First Home Savings Account (FHSA) é um plano de poupança registrado, anunciado no Orçamento Federal de 2022 e disponível para abertura desde 1º de abril de 2023 ^[3]. Ele foi criado especificamente para ajudar compradores do primeiro imóvel a poupar para a entrada.

O FHSA é único porque nenhuma outra conta registrada no Canadá oferece estes três benefícios fiscais ao mesmo tempo ^[1][5]:

1. Contribuições dedutíveis do imposto de renda (como em um RRSP) - suas contribuições reduzem sua renda tributável
2. Crescimento isento de impostos (como em um TFSA) - os investimentos crescem sem a redução causada por impostos
3. Saques isentos de impostos (como em um TFSA) - os saques qualificados para a compra de um imóvel são totalmente isentos de impostos

Além disso, ao contrário do Home Buyers' Plan do RRSP, não há reembolso obrigatório. O dinheiro é seu, livre de qualquer obrigação posterior ^[1][2].

Característica	RRSP	TFSA	FHSA
Contribuições dedutíveis do imposto de renda	Sim	Não	Sim
Crescimento isento de impostos	Diferido	Sim	Sim
Saques isentos de impostos	Não	Sim	Sim
Reembolso obrigatório	N/A (HBP: Sim)	Não	Não

Quem pode abrir um FHSA?

Para abrir um FHSA, você deve atender a todos os critérios a seguir ^[1][3]:

1. Ser residente fiscal do Canadá - você deve ser residente do Canadá para fins fiscais
2. Ter entre 18 e 71 anos - e ter atingido pelo menos a maioridade em sua província
3. Ser comprador do primeiro imóvel - você, seu cônjuge ou parceiro em união estável não pode ter morado em um imóvel próprio no ano-calendário de abertura da conta nem nos 4 anos-calendário anteriores
4. Ter um número de seguro social (SIN) válido

Quem se qualifica como comprador do primeiro imóvel?

A definição é específica: você não pode ter sido proprietário E ter morado em um imóvel qualificado como residência principal no ano atual nem nos 4 anos-calendário anteriores ^[1]. Isso significa que:

• Se você era proprietário de um imóvel alugado, mas nunca morou nele, ainda pode se qualificar
• Se seu cônjuge ou parceiro em união estável é proprietário do imóvel em que mora com você, você NÃO se qualifica
• Uma participação de titularidade efetiva de 25% ou mais conta como propriedade

Elegibilidade por status migratório:

Status	Elegível?	Observações
Cidadão canadense	Sim	Deve cumprir todos os outros requisitos
Residente permanente (PR)	Sim	Deve ser residente fiscal do Canadá
Titular de permissão de trabalho	Sim*	*Somente se for residente fiscal do Canadá
Estudante internacional	Possivelmente	Somente se for considerado residente fiscal do Canadá
Não residente para fins fiscais	Não	Deve ser residente do Canadá

Ponto principal: A elegibilidade depende de você ser residente fiscal do Canadá, não de seu status migratório ^[1]. Uma pessoa com permissão de trabalho que declara impostos canadenses e é considerada residente de fato pode abrir um FHSA.

Quanto você pode contribuir?

Os limites de contribuição do FHSA são simples ^[1][5][7]:

Parâmetro	Valor
Limite de contribuição anual	$8,000
Limite de contribuição vitalício	$40,000
Máximo de limite não utilizado transferível	$8,000 (um ano de limite não utilizado)
Máximo em um único ano	$16,000 (com a transferência integral do limite não utilizado)

Como funciona a transferência do limite não utilizado?

Se você não usar todo o limite de $8,000 em determinado ano, a parcela não utilizada é transferida apenas para o ano seguinte, até o máximo de $8,000 ^[1][7].

Exemplo:

• 2024: você contribui com $5,000 (valor não utilizado: $3,000 transferidos para 2025)
• 2025: você pode contribuir com até $11,000 ($8,000 de novo limite + $3,000 transferidos)
• 2025: você contribui com $6,000 (valor não utilizado: $5,000, mas a transferência para 2026 continua limitada a $8,000)

Diferença crítica em relação ao TFSA: o limite NÃO acumula antes da abertura

Este é um dos pontos mais importantes sobre o FHSA ^[1]:

• TFSA: O limite de contribuição acumula automaticamente a partir do ano em que você se torna residente fiscal, mesmo que não abra uma conta
• FHSA: O limite de contribuição só começa a acumular DEPOIS que você abre a conta

Se esperar 3 anos para abrir seu FHSA, você perderá permanentemente $24,000 em possível limite de contribuição (3 x $8,000). Não é possível recuperar esse valor. O limite não utilizado transferível fica sempre restrito a $8,000, o equivalente a um ano ^[1][7].

Dica: Abra um FHSA o mais cedo possível, mesmo que contribua com apenas $1. O importante é iniciar a contagem.

Quais são os benefícios fiscais?

Na entrada: contribuições dedutíveis do imposto de renda

Cada dólar que você contribui para seu FHSA reduz sua renda tributável, assim como ocorre com as contribuições para um RRSP ^[1][3]. Se contribuir com o máximo de $8,000 por ano, sua economia fiscal dependerá de sua alíquota marginal:

Renda tributável (aprox.)	Alíquota marginal combinada (federal + BC)	Imposto economizado por $8,000	Economia em 5 anos ($40,000)
$40,000	~22.7%	~$1,816	~$9,080
$55,000	~28.2%	~$2,256	~$11,280
$75,000	~31.0%	~$2,480	~$12,400
$100,000	~33.3%	~$2,664	~$13,320
$150,000	~40.7%	~$3,256	~$16,280
$220,000+	~53.5%	~$4,280	~$21,400

As alíquotas são aproximações das alíquotas marginais combinadas federal + provincial de BC para 2026. Elas variam conforme a província.

Ponto principal: Quanto maior for sua renda, mais valiosa será a dedução do FHSA. Uma pessoa de alta renda que economiza a uma alíquota marginal de 53.5% e depois saca os fundos a 0% recebe, na prática, um ganho de 53.5% proporcionado pelo governo ^[5][6].

Você também pode adiar a dedução para um ano futuro em que sua renda seja maior, maximizando o benefício ^[1].

🧮 Quer saber sua economia fiscal exata? Use nossa 💰 Calculadora de Impostos para estimar o benefício da dedução do FHSA conforme sua renda e província.

Durante o crescimento: totalmente isento de impostos

Todos os rendimentos dos investimentos dentro do FHSA, incluindo ganhos de capital, dividendos e juros, crescem totalmente isentos de impostos ^[1][5]. Não há imposto sobre o crescimento em nenhum momento, desde que você faça um saque qualificado ou transfira os fundos para um RRSP.

Na saída: saques qualificados isentos de impostos

Ao sacar fundos para comprar um primeiro imóvel qualificado, você não paga nenhum imposto. Não há retenção na fonte nem reembolso obrigatório ^[1][2]. Essa é a principal diferença em relação ao Home Buyers' Plan do RRSP, que exige reembolso ao longo de 15 anos.

Como o FHSA se compara a outras opções para comprar um imóvel?

FHSA vs RRSP Home Buyers' Plan vs TFSA

Característica	FHSA	RRSP HBP	TFSA
Dedução fiscal sobre a contribuição	Sim	Sim	Não
Crescimento isento de impostos	Sim	Sim (até o saque)	Sim
Saque isento para comprar um imóvel	Sim	Sim (mas deve ser reembolsado)	Sim
Reembolso obrigatório	Não	Sim - 1/15 por ano durante 15 anos	Não
Máximo para a compra do imóvel	$40,000	$60,000	Sem limite
Deve ser comprador do primeiro imóvel	Sim	Sim (regra de 4 anos)	Não
Flexibilidade para outros usos	Limitada	Poupança para aposentadoria	Flexibilidade total
Duração da conta	Máximo de 15 anos	Vitalícia	Vitalícia

🧮 Quer comparar lado a lado seus limites do FHSA e do TFSA? Use nossa Calculadora do Limite de Contribuição do TFSA para conferir seu limite disponível do TFSA junto ao limite do FHSA.

A estratégia combinada de $100,000 (FHSA + HBP)

Essa é uma das estratégias mais poderosas para compradores do primeiro imóvel no Canadá: você pode usar o FHSA E o Home Buyers' Plan do RRSP na mesma compra ^[4][5][7].

Para uma pessoa:

Fonte	Máximo	Imposto sobre o saque	Reembolso
FHSA	$40,000	$0	Nenhum
RRSP HBP	$60,000	$0 (se reembolsado no prazo)	15 anos
TFSA	Sem limite*	$0	Nenhum
Combinado	$100,000+

Para um casal (ambos compradores do primeiro imóvel):

Fonte	Máximo	Observações
2x FHSA	$80,000	Sem reembolso
2x RRSP HBP	$120,000	Reembolso ao longo de 15 anos
2x TFSA	Sem limite*	Totalmente flexível
Combinado	$200,000+

*O TFSA depende do limite de contribuição acumulado

O limite de saque do HBP aumentou de $35,000 para $60,000 em 16 de abril de 2024 ^[4], o que tornou essa estratégia combinada ainda mais poderosa.

Comparação dólar por dólar

Cenário: Pessoa com renda de $80,000/ano, contribuindo com $8,000/ano por 5 anos e obtendo retorno anual de 7%

Conta	Total contribuído	Economia fiscal (na entrada)	Crescimento (5 anos)	Imposto sobre o saque	Valor líquido	Reembolso?
FHSA	$40,000	~$12,400	~$6,300	$0	~$58,700	Não
RRSP (HBP)	$40,000	~$12,400	~$6,300	$0 inicialmente	~$46,300 (deve reembolsar $40K)	Sim, 15 anos
TFSA	$40,000	$0	~$6,300	$0	~$46,300	Não
Conta não registrada	$40,000	$0	~$4,700 (após os impostos)	Imposto sobre ganhos de capital	~$44,700	Não

Vencedor: FHSA - Você recebe a dedução fiscal E fica com todo o dinheiro, sem nenhum reembolso ^[5][6].

Qual é a relação entre o FHSA e o Home Buyers' Plan (HBP)?

O FHSA e o HBP são programas distintos que se complementam ^[4][7]:

FHSA:

• Conta registrada independente
• Máximo vitalício de $40,000
• Nenhum reembolso obrigatório
• É necessário ser comprador do primeiro imóvel para abrir a conta

HBP (Home Buyers' Plan):

• Programa de saque de seu RRSP
• Limite de saque de até $60,000 (aumentou de $35,000 em abril de 2024) ^[4]
• É necessário devolver 1/15 por ano ao RRSP durante 15 anos
• Se você não fizer um pagamento, a parcela daquele ano será adicionada à sua renda tributável

Uso conjunto: Você pode maximizar os recursos com benefícios fiscais para comprar um imóvel contribuindo simultaneamente para um FHSA e um RRSP. No momento da compra, saque do FHSA, sem reembolso, e use o HBP para obter recursos adicionais, que deverão ser devolvidos ao longo de 15 anos. Isso proporciona até $100,000 por pessoa em saques com benefícios fiscais ^[5][7].

Diferença principal: Se você deixar de fazer um pagamento do HBP, esse valor passará a ser renda tributável. O FHSA não apresenta esse risco porque não há nada a reembolsar.

Quais são as regras para saques qualificados?

Para fazer um saque qualificado isento de impostos, você deve cumprir todas estas condições ^[1][2]:

1. Ser comprador do primeiro imóvel no momento do saque
2. Ter um contrato por escrito para comprar ou construir um imóvel qualificado no Canadá
3. Concluir a compra até 1º de outubro do ano seguinte ao saque
4. Pretender ocupar o imóvel como residência principal dentro de um ano após a compra
5. Ser residente do Canadá desde o momento do saque até a compra do imóvel

O que conta como imóvel qualificado?

Um imóvel qualificado é uma unidade habitacional localizada no Canadá que você pretende ocupar como residência principal dentro de um ano ^[1][2]. A lista inclui:

• Casas unifamiliares
• Apartamentos em condomínio
• Casas geminadas
• Duplex ou triplex (se você morar em uma das unidades)
• Casas móveis
• Participações em uma cooperativa habitacional
• Imóveis novos ou existentes

Não se qualificam: imóveis de investimento em que você não morará, imóveis fora do Canadá e propriedades nas quais você não pretende ser o residente principal ^[2].

Cronograma de um saque qualificado

Etapa	Prazo
Assinar um contrato por escrito para comprar/construir	Antes ou no momento do saque
Fazer o saque do FHSA	A qualquer momento antes do fechamento
Concluir a compra (fechamento)	Até 1º de outubro do ano seguinte ao saque
Mudar-se para o imóvel	Dentro de 1 ano após a compra/construção
Encerrar o saldo restante do FHSA	Até 31 de dezembro do ano seguinte ao primeiro saque qualificado

Depois de seu primeiro saque qualificado

Depois que você faz seu primeiro saque qualificado ^[1][2]:

• Nenhuma outra contribuição é permitida
• Você deve encerrar o FHSA até 31 de dezembro do ano seguinte
• Qualquer saldo restante deve ser transferido para um RRSP/RRIF ou sacado, com incidência de impostos
• Você pode fazer saques parciais, sem precisar retirar tudo de uma só vez

O que acontece se você não comprar um imóvel?

Se decidir não comprar um imóvel ou se chegar ao prazo de 15 anos da conta, você terá duas opções ^[1][2]:

Opção 1: Transferir para um RRSP (recomendado)

• Transfira o saldo de seu FHSA para seu RRSP ou RRIF
• A transferência é totalmente isenta de impostos
• NÃO usa nenhuma parte de seu limite de contribuição do RRSP ^[1][7]
• Os fundos passam a estar sujeitos às regras normais do RRSP

Opção 2: Saque tributável

• Saque os fundos em dinheiro
• O valor integral do saque é adicionado à sua renda tributável do ano
• O imposto é retido na fonte: 10% (até $5,000), 20% ($5,001-$15,000), 30% (acima de $15,000) ^[2]
• Nenhum limite de contribuição é restabelecido

A opção de transferência para o RRSP quase sempre é melhor, pois preserva o diferimento fiscal de suas economias ^[5][7].

Por quanto tempo você pode manter um FHSA?

A duração máxima da conta é de 15 anos a partir do ano em que você abre seu primeiro FHSA, ou até 31 de dezembro do ano em que completar 71 anos, o que ocorrer primeiro ^[1][3].

Exemplo: Se você abriu seu FHSA em 2023, o prazo final é 31 de dezembro de 2038. Depois dessa data, não é possível fazer saques qualificados. Os fundos restantes devem ser transferidos para um RRSP/RRIF ou sacados, com incidência de impostos.

Esse é outro motivo para abrir a conta cedo: a contagem de 15 anos começa no momento em que você abre a conta, independentemente de fazer contribuições ^[1].

Em que você pode investir dentro de um FHSA?

O FHSA pode manter os mesmos tipos de investimentos qualificados que um TFSA ou RRSP ^[1][5]:

• Ações (canadenses e dos EUA listadas em bolsas designadas)
• Exchange-Traded Funds (ETFs)
• Fundos mútuos
• Títulos de renda fixa
• GICs (Guaranteed Investment Certificates)
• Dinheiro e depósitos em contas de poupança

Considerações sobre a estratégia de investimento:

Como o FHSA tem um horizonte de investimento relativamente curto, pois a maioria das pessoas o utiliza em um período de 5 a 10 anos, sua estratégia deve refletir seu cronograma ^[5]:

• Compra em 1 a 3 anos: GICs, contas de poupança com juros altos e ETFs de títulos de curto prazo
• Compra em 3 a 5 anos: Carteira equilibrada (combinação de títulos de renda fixa e ações)
• Compra em 5 a 10 anos ou mais: Carteira voltada ao crescimento (maior proporção de ações)

Retenção de imposto sobre dividendos dos EUA: Assim como o TFSA, o FHSA não é reconhecido pelo IRS dos EUA no âmbito do Tratado Tributário Canadá-EUA ^[6]. Os dividendos dos EUA pagos a um FHSA estão sujeitos a uma retenção definitiva de 15%. Para investimentos no FHSA, prefira ações canadenses, GICs e investimentos voltados ao crescimento que paguem poucos dividendos dos EUA.

Como abrir um FHSA

Onde abrir

A maioria das grandes instituições financeiras canadenses já oferece contas FHSA ^[5][7]:

Instituição	Tipo	Características de destaque
Wealthsimple	Corretora digital	Sem comissões, aplicativo simples e opção administrada
Questrade	Corretora digital	Compras gratuitas de ETFs e ampla seleção
RBC Direct Investing	Corretora bancária	Serviço completo e suporte em agências
TD Direct Investing	Corretora bancária	Plataforma abrangente
BMO InvestorLine	Corretora bancária	Integração com o banco
National Bank	Corretora bancária	Ações/ETFs sem comissão
CIBC Investor's Edge	Corretora bancária	Comissões baixas

Se estiver considerando a Wealthsimple, você pode abrir uma conta na Wealthsimple aqui. Você e a pessoa que fez a indicação recebem um bônus em dinheiro de $25 CAD quando você abre uma conta e cumpre as condições de qualificação.

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Etapas para abrir a conta

1. Confirme sua elegibilidade - Idade entre 18 e 71 anos, residência fiscal no Canadá e condição de comprador do primeiro imóvel
2. Escolha uma instituição - Compare tarifas, opções de investimento e experiência do usuário
3. Abra a conta - Forneça seu SIN, suas informações pessoais e assine uma declaração de elegibilidade
4. Deposite na conta - Transfira até $8,000, ou mais se tiver limite não utilizado transferido
5. Invista os fundos - Escolha investimentos adequados ao seu cronograma
6. Solicite a dedução - Informe as contribuições em sua declaração de imposto de renda usando o Schedule 15

Quais são os erros comuns que você deve evitar?

1. Não abrir a conta cedo o suficiente

O maior erro é esperar. Como o limite não utilizado só começa a acumular depois que você abre a conta, cada ano de atraso representa $8,000 de limite de contribuição perdido permanentemente ^[1][7]. Abra a conta até mesmo com $1, se necessário.

2. Contribuir acima do limite

A multa é de 1% ao mês sobre o valor excedente até que ele seja retirado ^[1][5]. Acompanhe cuidadosamente suas contribuições, inclusive qualquer limite não utilizado transferido.

3. Esquecer a regra aplicável ao cônjuge

Se seu cônjuge ou parceiro em união estável for proprietário do imóvel em que você mora, você NÃO poderá abrir um FHSA ^[1]. Essa regra surpreende quem pensa: "Eu não sou proprietário de um imóvel", mas mora na propriedade de seu parceiro.

4. Perder o prazo de 15 anos

A contagem começa quando você abre seu primeiro FHSA. Se a abertura ocorreu em 2023, seu prazo termina em 31 de dezembro de 2038. Depois dessa data, os saques qualificados deixam de ser possíveis ^[1][2].

5. Não solicitar a dedução fiscal

As contribuições para o FHSA são dedutíveis, mas você precisa de fato solicitá-las em sua declaração de imposto de renda (Schedule 15). É possível adiar a dedução para um ano futuro se você espera ter renda maior mais adiante ^[1].

6. Contribuir depois de um saque qualificado

Depois que você faz o primeiro saque qualificado, não é permitida nenhuma outra contribuição ^[1][2]. Planeje cuidadosamente o momento de suas contribuições.

7. Desconhecer a opção de transferência para um RRSP

Se não comprar um imóvel, a transferência para um RRSP é isenta de impostos e não usa seu limite do RRSP ^[1][7]. Muitas pessoas fazem um saque tributável desnecessário quando a transferência para o RRSP é a melhor opção.

8. Presumir que o limite não utilizado acumula antes da abertura

Ao contrário do TFSA, você não pode "recuperar" os anos anteriores à abertura de um FHSA. A recuperação máxima é sempre de um ano ($8,000) ^[1].

Implicações tributárias internacionais

O que acontece se você se tornar não residente?

Se você deixar o Canadá enquanto mantiver um FHSA ^[1][2]:

• Você não poderá fazer novas contribuições enquanto for não residente
• Para fazer um saque qualificado, deve ser residente do Canadá desde o momento do saque até a compra do imóvel
• Se sair do país antes de comprar, talvez precise transferir os fundos para um RRSP, sem impostos, ou fazer um saque tributável
• O limite de 15 anos da conta continua válido, independentemente de mudanças em sua residência fiscal

Residentes fiscais dos EUA

Assim como o TFSA, o FHSA não é reconhecido pelo IRS dos EUA. Se você é uma US person, como um cidadão ou titular de green card, e mora no Canadá, consulte um especialista em tributação internacional antes de abrir um FHSA. Os EUA podem exigir a declaração da renda do FHSA e da própria conta em formulários como FBAR e Form 3520 ^[6].

FHSA para recém-chegados e imigrantes

Se você chegou recentemente ao Canadá e planeja comprar seu primeiro imóvel no futuro, o FHSA é uma das primeiras contas que deve abrir ^[1]:

Etapa 1: Obtenha seu SIN - Faça a solicitação em um escritório do Service Canada ou pela internet o mais cedo possível.

Etapa 2: Abra o FHSA imediatamente - Mesmo que só possa depositar $1. O importante é iniciar a contagem para a transferência do limite não utilizado. Cada ano de espera custa $8,000 de limite potencial que você nunca poderá recuperar.

Etapa 3: Abra um TFSA quando for conveniente - Ao contrário do FHSA, o limite do TFSA acumula automaticamente a partir do ano em que você se torna residente fiscal. Não há urgência.

Por que essa ordem é importante:

Atualidade dos dados: Os valores, as alíquotas e os limites deste guia baseiam-se nos dados verificados mais recentes (2025-2026). Os detalhes das políticas são revisados regularmente, mas sempre confirme os valores atuais nas fontes oficiais indicadas antes de tomar decisões.

• Esperar 3 anos para abrir um FHSA = $24,000 perdidos permanentemente
• Esperar 3 anos para abrir um TFSA = $0 perdidos (o limite está esperando por você)

Não sabe se comprará um imóvel? Abra a conta mesmo assim. Se nunca comprar um imóvel, você poderá transferir o saldo para um RRSP sem pagar impostos e sem usar seu limite do RRSP. Não há desvantagem em abrir cedo ^[1][7].

Principais conclusões

• O FHSA reúne o melhor do RRSP e do TFSA: contribuições dedutíveis, crescimento isento de impostos e saques isentos de impostos sem reembolso
• O limite anual é de $8,000, e o limite vitalício é de $40,000
• Abra seu FHSA o mais cedo possível, pois o limite de contribuição NÃO acumula antes da abertura da conta
• Você pode usar o FHSA ($40,000) + RRSP HBP ($60,000) em conjunto para obter até $100,000 por pessoa em recursos com benefícios fiscais para a compra do imóvel
• Se nunca comprar um imóvel, transfira os fundos para um RRSP sem pagar impostos, sem usar seu limite do RRSP
• A conta está disponível para qualquer residente fiscal do Canadá com idade entre 18 e 71 anos que seja comprador do primeiro imóvel, inclusive titulares de PR e de permissão de trabalho

FAQ

Q: Qual é o limite de contribuição do FHSA?

A: O limite anual é de $8,000, com um máximo vitalício de $40,000. Você pode transferir até $8,000 do limite não utilizado para o ano seguinte, o que eleva a contribuição máxima em um único ano para $16,000 ^[1].

Q: Residentes permanentes e titulares de permissão de trabalho podem abrir um FHSA?

A: Sim. A elegibilidade depende de a pessoa ser residente fiscal do Canadá, não de seu status migratório. Titulares de PR e de permissão de trabalho que são residentes fiscais do Canadá podem abrir um FHSA ^[1][3].

Q: Posso usar o FHSA e o Home Buyers' Plan do RRSP juntos?

A: Sim. Você pode sacar até $40,000 de seu FHSA, sem reembolso, e até $60,000 de seu RRSP pelo Home Buyers' Plan, com reembolso ao longo de 15 anos, para a mesma compra de imóvel ^[4][5][7].

Q: O que acontece se eu nunca comprar um imóvel?

A: Você pode transferir o saldo de seu FHSA para um RRSP ou RRIF sem pagar impostos e sem usar seu limite de contribuição do RRSP. Como alternativa, pode sacar os fundos, mas o valor integral passará a ser renda tributável ^[1][2].

Q: Preciso reembolsar os saques do FHSA como no Home Buyers' Plan?

A: Não. Os saques qualificados do FHSA são totalmente isentos de impostos e não exigem nenhum reembolso ^[1][2].

Q: Por quanto tempo posso manter um FHSA aberto?

A: Por no máximo 15 anos a partir do ano em que você abrir seu primeiro FHSA, ou até 31 de dezembro do ano em que completar 71 anos, o que ocorrer primeiro ^[1][3].

Q: O limite de contribuição do FHSA acumula antes de eu abrir a conta?

A: Não. Ao contrário do TFSA, o limite do FHSA só começa a acumular depois que você abre a conta. Abra-a o mais cedo possível, mesmo com $1 ^[1][7].