Beneficio por Hijo con Discapacidad 2026: $290 al mes
Respuestas rápidas - Child Disability Benefit 2026:
- ¿Cuánto paga? Hasta $290.00 al mes, o $3,480 al año, por cada hijo elegible de julio de 2026 a junio de 2027, según su ingreso familiar neto ajustado de 2025 [1]
- ¿Debo solicitarlo? No hay una solicitud aparte. La CRA lo agrega automáticamente a su Canada Child Benefit una vez que su hijo obtiene la aprobación del crédito fiscal por discapacidad [1]
- Dos puertas de acceso: Usted debe calificar para el Canada Child Benefit y su hijo debe tener el DTC aprobado. Ambas deben permanecer abiertas [1][2]
- Dónde se agota: La reducción comienza por encima de $82,847 y llega a cero en $191,597 con un hijo elegible [1]
- Recién llegados: La prueba de estatus se aplica a usted o a su cónyuge, no por separado a su hijo. Los residentes temporales deben cumplir la regla de 18 meses [2]
- No es lo mismo que el Canada Disability Benefit. Ese programa es para adultos de 18 a 64 años y requiere su propia solicitud ante Service Canada [32][34]
- Pagos retroactivos: La CRA solo calcula automáticamente el año del beneficio en curso y los dos anteriores. Para meses más antiguos se necesita una carta [1]
El Child Disability Benefit es un complemento mensual libre de impuestos para familias que crían a un hijo menor de 18 años con una deficiencia grave y prolongada [1]. De julio de 2026 a junio de 2027, el máximo es de $290.00 al mes, o $3,480 al año, por cada hijo elegible [1].
No se solicita. Eso es lo más útil que debe saber sobre este programa y, al mismo tiempo, lo que más puede inducir a error. No existe un formulario de solicitud del Child Disability Benefit, porque la CRA lo calcula automáticamente y lo integra en su pago del Canada Child Benefit [1]. Lo que en realidad tiene que conseguir es el crédito fiscal por discapacidad para su hijo, y ese es un proceso de certificación médica que rechaza las solicitudes de muchas familias que supusieron que bastaría con un diagnóstico [7].
Esta guía cubre ambas partes: cómo obtener la aprobación para su hijo y todo lo que vale esa aprobación. El pago mensual es, en realidad, la parte menor.
¿Es lo mismo que el Canada Disability Benefit?
No, y conviene aclararlo antes que cualquier otra cosa. Dos programas federales distintos comparten las siglas "CDB". Tienen administradores, edades, montos y reglas de solicitud diferentes.
| Child Disability Benefit | Canada Disability Benefit | |
|---|---|---|
| Quién lo administra | Canada Revenue Agency [1] | Service Canada [32] |
| Para quién es | Familia de un hijo menor de 18 años con DTC aprobado [1] | Adulto de 18 a 64 años con DTC aprobado [32] |
| Cómo se paga | Complemento dentro de su Canada Child Benefit [1] | Pago mensual separado [33] |
| Máximo, julio de 2026 a junio de 2027 | $290.00 al mes por hijo [1] | $204.20 al mes [33] |
| Solicitud | Ninguna. Es automático una vez que se cumplen ambas condiciones [1] | Obligatoria, mediante Service Canada [34] |
| Ingreso usado para 2026 a 2027 | Ingreso familiar neto ajustado de 2025 [1] | Ingreso familiar neto ajustado de 2025 [33] |
| Sujeto a impuestos | No [1] | No [32] |
La coincidencia es real, no solo una cuestión de nombre. Ambos programas dependen de la misma aprobación del crédito fiscal por discapacidad, y un hijo con el DTC aprobado conserva esa aprobación después de cumplir 18 años. Lo que no continúa es el dinero. El Child Disability Benefit termina después del mes del cumpleaños y el beneficio para adultos debe solicitarse por separado [1][34]. Nuestra guía del Canada Disability Benefit cubre por completo el programa para adultos, y la sección sobre los 18 años más adelante explica cómo enlazar ambos sin una interrupción.
¿Qué es el Child Disability Benefit?
Es un pago mensual, libre de impuestos y sujeto a una prueba de ingresos que recibe la persona que ya cobra el Canada Child Benefit por un hijo menor de 18 años que califica para el crédito fiscal por discapacidad [1]. Guía relacionada: Beneficios de salud ampliados para personas de bajos ingresos en Canadá 2026: empiece aquí
Datos clave:
- Se paga con el Canada Child Benefit, en la misma fecha y dentro del mismo depósito [3]
- No hay una solicitud aparte una vez que cumpla las dos condiciones de elegibilidad [1]
- Está libre de impuestos, no se declara como ingreso y no se emite un comprobante fiscal [1][2]
- Está sujeto a una prueba de ingresos basada en el ingreso familiar neto ajustado de su declaración de impuestos [1]
- Se paga por cada hijo, por lo que dos hijos elegibles significan dos montos máximos [1]
- Se indexa anualmente conforme a la Income Tax Act, usando la variación del índice de precios al consumidor [6]
El monto aumentó de $284.25 al mes en el año de julio de 2025 a junio de 2026 a $290.00 para julio de 2026 a junio de 2027, un aumento de $5.75 al mes o $69 al año [1][36].
Como forma parte del Canada Child Benefit, todo lo que rige el CCB también lo rige: el año del beneficio de julio a junio, la declaración de impuestos que lo determina, las fechas de pago y las reglas de custodia compartida. Nuestra guía del Canada Child Benefit cubre el beneficio principal; esta guía explica el complemento por discapacidad.
¿Quién califica para el Child Disability Benefit?
Hay exactamente dos puertas de acceso, y ambas deben estar abiertas al mismo tiempo [1].
Puerta 1: usted califica para el Canada Child Benefit
Debe ser legalmente elegible para el Canada Child Benefit por ese hijo, lo que generalmente significa que usted [2]:
- es residente de Canadá a efectos del impuesto sobre la renta
- vive con el hijo, que tiene menos de 18 años
- es el principal responsable de su cuidado y crianza
- cumple la condición de estatus por medio de usted mismo o de su cónyuge o pareja de hecho
Aquí hay una distinción importante que causa confusión entre las familias con ingresos más altos. Ser elegible para el programa no es lo mismo que recibir un monto positivo del Canada Child Benefit ordinario. El CCB ordinario puede reducirse a cero por los ingresos mientras usted sigue siendo elegible para el programa, y el complemento por discapacidad se calcula por separado con su propia reducción gradual [1][6]. Por eso debe solicitar el CCB aunque crea que gana demasiado para recibirlo.
Puerta 2: su hijo tiene aprobado el crédito fiscal por discapacidad
La CRA debe haber aprobado el DTC de su hijo, normalmente después de revisar el formulario T2201, Disability Tax Credit Certificate [12][13].
Esta es la condición que realmente decide la mayoría de los casos, y no es un simple trámite. El DTC se concede por los efectos de una deficiencia, no por el diagnóstico [7][8]. La siguiente sección explica esta diferencia.
Si cualquiera de las dos puertas se cierra
- Termina la elegibilidad para el CCB - el Child Disability Benefit termina con ella [1]
- Vence o se pierde la aprobación del DTC - el complemento por discapacidad se detiene, aunque el CCB ordinario puede continuar [1][25]
- Ambas siguen vigentes - la CRA continúa calculando el complemento cada julio [1]
Tanto usted como su cónyuge o pareja de hecho deben presentar una declaración de impuestos cada año, aunque no tengan ingreso alguno, porque la CRA necesita ambas declaraciones para calcular su ingreso familiar neto ajustado [1][2]. La falta de una declaración es una de las razones más comunes por las que los pagos simplemente se detienen.
¿Cómo obtiene su hijo la aprobación del DTC?
El crédito fiscal por discapacidad plantea una pregunta específica: en comparación con un niño de edad similar sin la deficiencia, ¿qué no puede hacer su hijo?
La prueba general
En la mayoría de las categorías, su hijo tiene una restricción marcada cuando, incluso con la terapia, los medicamentos y los dispositivos apropiados, su hijo [7][8]:
- no puede realizar la actividad, o tarda al menos tres veces más que un niño de edad similar sin la deficiencia; y
- la restricción existe todo o casi todo el tiempo, generalmente al menos el 90 por ciento del tiempo; y
- ha durado, o se espera que dure, al menos 12 meses continuos
La comparación por edad es sumamente importante para los niños. Un niño de cuatro años que necesita ayuda para vestirse sigue siendo un niño de cuatro años. La solicitud debe demostrar una restricción que va más allá de lo normal para esa edad [7][8].
Las categorías
| Categoría | Qué abarca |
|---|---|
| Caminar | Capacidad para caminar, teniendo en cuenta las ayudas y la terapia [7] |
| Hablar | Ser entendido por una persona conocida en un entorno tranquilo [7] |
| Oír | Entender a una persona conocida en un entorno tranquilo [7] |
| Visión | Agudeza y campo visual después de la corrección [7] |
| Alimentarse y vestirse | Preparar y comer alimentos; vestirse por sí mismo [7] |
| Evacuar | Funciones intestinales y de la vejiga [7] |
| Funciones mentales | Atención, memoria, juicio, resolución de problemas, fijación de objetivos, regulación de la conducta y las emociones, y funcionamiento adaptativo [9] |
| Terapia de soporte vital | Terapia necesaria para mantener una función vital, con la frecuencia exigida [11] |
| Efecto acumulativo | Limitaciones significativas en dos o más categorías que, en conjunto, equivalen a una restricción marcada [10] |
Dos de ellas merecen especial atención en el caso de los niños:
La categoría de funciones mentales es donde se encuadra la mayoría de las solicitudes infantiles: autismo, TDAH, discapacidades del aprendizaje, discapacidad intelectual, lesión cerebral adquirida y ansiedad grave. La CRA publica ejemplos específicos para esta categoría y evalúa los efectos funcionales, no la etiqueta diagnóstica [9].
El efecto acumulativo es la vía que menos se utiliza. Un niño con limitaciones significativas en varias áreas, ninguna de ellas lo bastante grave por sí sola, aún puede calificar cuando se suman las limitaciones [10]. Si se rechazó una solicitud sencilla basada en una sola categoría, esta suele ser la sección que quedó vacía.
La única regla basada en un diagnóstico
La diabetes tipo 1 es la excepción. Para los años fiscales 2021 y posteriores, se considera que una persona con diabetes tipo 1 cumple el requisito de 14 horas semanales de terapia de soporte vital [11]. Todas las demás afecciones se evalúan por sus efectos.
Todo lo demás, incluidas las afecciones que parecen evidentemente discapacitantes, sigue necesitando pruebas funcionales. No suponga que un diagnóstico conocido convierte el T2201 en un simple trámite.
Cómo completar el T2201
La Parte A le corresponde a usted. Identifica al hijo y pregunta si la CRA debe ajustar automáticamente sus declaraciones de impuestos anteriores. Responda que sí [12][15]. También pregunta quién es el familiar que mantiene al hijo, algo que importa después para transferir el crédito.
La Parte B la completa un profesional médico autorizado: un médico o enfermero practicante para cualquier categoría, y un especialista para determinadas categorías, como un optometrista para la visión o un psicólogo para las funciones mentales [12].
Puede completar el formulario mediante la solicitud digital de la CRA o en papel [12]. Los profesionales pueden cobrar por completar el formulario; esa tarifa es un gasto médico que puede reclamar [26].
El campo que tiene mayores consecuencias es la fecha que el profesional indica como inicio de los efectos. Esa fecha determina hasta dónde pueden remontarse tanto sus reembolsos fiscales como sus pagos retroactivos del beneficio [14]. Si los expedientes de su hijo muestran que las restricciones comenzaron antes de la fecha que figura en el formulario, hable con el profesional antes de que lo presente.
Si la CRA responde que no
La notificación de determinación explica la decisión e indica los años aprobados [14]. Si no está de acuerdo:
- Pida una revisión. Envíe información médica nueva o ampliada, o una carta de un profesional que conozca a su hijo [14].
- Proteja el plazo. Tiene 90 días desde la notificación de determinación para presentar una objeción formal [14]. Una solicitud de revisión informal no detiene ese plazo. Si los 90 días están por vencer mientras reúne documentos, presente la objeción de todos modos.
- Compruebe qué se evaluó realmente. Los rechazos suelen deberse a una sola pregunta sin responder sobre frecuencia o duración, o a una sección de efecto acumulativo que nunca se completó [10].
¿Cuánto puede recibir realmente?
El máximo
| Año del beneficio | Por mes, por cada hijo elegible | Por año | La reducción comienza por encima de |
|---|---|---|---|
| Julio de 2025 a junio de 2026 | $284.25 | $3,411 | $81,222 [36] |
| Julio de 2026 a junio de 2027 | $290.00 | $3,480 | $82,847 [1] |
El monto es por cada hijo elegible. Dos hijos con DTC aprobado significan un máximo familiar de $6,960 al año [1].
Cómo lo reducen los ingresos
Por encima de $82,847 de ingreso familiar neto ajustado, el monto anual disminuye [1]:
- Un hijo elegible: 3.2 por ciento del ingreso por encima de $82,847
- Dos o más hijos elegibles: 5.7 por ciento del ingreso por encima de $82,847
El 5.7 por ciento es una sola reducción a nivel familiar, no un 5.7 por ciento aplicado por separado al monto de cada hijo [6]. Ese detalle explica por qué un segundo hijo elegible vale tanto: el máximo se duplica mientras que la tasa de reducción aumenta solo 2.5 puntos.
Un hijo, ingreso de $100,000:
$100,000 - $82,847 = $17,153 por encima del umbral
$17,153 x 3.2% = $548.90 de reducción anual
$3,480 - $548.90 = $2,931.10 al año
= unos $244 al mes
Dos hijos, ingreso de $100,000:
$3,480 x 2 = $6,960 de máximo familiar
$100,000 - $82,847 = $17,153 por encima del umbral
$17,153 x 5.7% = $977.72 de reducción anual
$6,960 - $977.72 = $5,982.28 al año
= unos $499 al mes
Dónde se agota
| Hijos elegibles | El beneficio llega a cero en |
|---|---|
| Uno | $191,597 [1] |
| Exactamente dos | unos $204,952 [1] |
| Tres o más | Una cifra aún mayor, porque cada hijo agrega $3,480 al máximo inicial [1][6] |
Los pagos reales están sujetos al cálculo y al redondeo propios de la CRA [1]. Use la calculadora de beneficios para hijos y familias de la CRA para obtener sus propias cifras en lugar de depender de las operaciones que aparecen aquí.
Ingreso familiar neto ajustado
El AFNI comienza con la suma del ingreso neto de la línea 23600 de usted y de su cónyuge o pareja de hecho, resta todo ingreso del Universal Child Care Benefit y del Registered Disability Savings Plan, y vuelve a sumar los reembolsos de esos montos [3].
Observe lo que no se incluye: ni el Canada Child Benefit ni el propio Child Disability Benefit son ingresos sujetos a impuestos, por lo que recibirlos nunca reduce el pago del año siguiente [1][2].
¿Cuándo llegan los pagos?
El Child Disability Benefit no es un depósito separado. La CRA lo agrega a su Canada Child Benefit y paga el monto combinado según el calendario del CCB [3].
La CRA ha publicado estas fechas para los meses de 2026 incluidos en el año del beneficio [4]:
| Mes del beneficio | Fecha de pago |
|---|---|
| Julio de 2026 | 20 de julio de 2026 |
| Agosto de 2026 | 20 de agosto de 2026 |
| Septiembre de 2026 | 18 de septiembre de 2026 |
| Octubre de 2026 | 20 de octubre de 2026 |
| Noviembre de 2026 | 20 de noviembre de 2026 |
| Diciembre de 2026 | 11 de diciembre de 2026 |
Los pagos generalmente llegan el día 20 del mes y se adelantan al día hábil anterior cuando el 20 cae en fin de semana o feriado oficial federal [2]. La CRA todavía no había publicado las fechas de enero a junio de 2027 cuando se escribió esta guía, así que tome el patrón mensual solo como orientación y confirme las fechas exactas en la página de fechas de pago de la CRA [4].
Cada julio, la CRA recalcula el monto usando las declaraciones del año calendario anterior. Los pagos de julio de 2026 a junio de 2027 se basan en sus declaraciones de 2025 [1].
¿Qué ocurre si su hijo vive en dos hogares?
La CRA considera que existe custodia compartida cuando el hijo vive con cada cuidador entre el 40 y el 60 por ciento del tiempo [2].
En ese caso, cada progenitor recibe el 50 por ciento de lo que habría recibido si el hijo viviera con él a tiempo completo, calculado según el ingreso familiar neto ajustado y la situación familiar de ese progenitor [2][3].
De esto se desprenden dos cosas que sorprenden a muchas personas:
- La CRA no calcula un solo monto familiar para dividirlo según su acuerdo privado [3].
- El porcentaje es un 50 por ciento fijo. El dinero no se divide 60/40 para coincidir con una distribución del tiempo de 60/40 [3].
Informe de inmediato a la CRA cuando cambie el acuerdo de custodia. Los sobrepagos se recuperan.
¿Los recién llegados pueden recibir el Child Disability Benefit?
Sí, pero la prueba se encuentra por completo en las reglas del Canada Child Benefit, no en las reglas de discapacidad [1][2].
La condición de estatus
Usted o su cónyuge o pareja de hecho debe pertenecer a una de las siguientes categorías [2]:
- ciudadano canadiense
- residente permanente
- persona protegida con una decisión favorable
- residente temporal que cumpla la regla de 18 meses explicada a continuación
- persona inscrita o con derecho a inscribirse conforme a la Indian Act
Una solicitud de refugio pendiente no equivale al estatus de persona protegida [2].
La regla de 18 meses para residentes temporales
Un residente temporal debe [2]:
- haber vivido en Canadá continuamente durante los 18 meses anteriores, y
- tener un permiso válido en el mes 19 que no indique que no confiere estatus ni estatus de residente temporal
Los 18 meses forman un solo período continuo inmediatamente anterior al mes 19. No pueden sumarse estadías anteriores separadas para llegar a 18 meses [2]. Esta es la misma estructura que la regla de residencia del Canada Disability Benefit para adultos, explicada con más detalle en nuestra guía del Canada Disability Benefit.
El estatus propio de su hijo
La condición de estatus se aplica a usted o a su cónyuge o pareja de hecho, no por separado al hijo [2]. Su hijo no necesita ser ciudadano ni residente permanente para cumplir esa prueba concreta. Aun así, debe vivir con usted y tener menos de 18 años, y la CRA puede solicitar prueba de nacimiento o documentos migratorios de un hijo nacido fuera de Canadá [2].
Puede comenzar primero el DTC
El crédito fiscal por discapacidad no tiene un período de espera propio por duración de residencia ni por estatus migratorio [12]. Evalúa la deficiencia y la certificación del profesional.
Esto significa que una familia recién llegada puede comenzar inmediatamente el T2201 mientras sigue avanzando el plazo de 18 meses, de modo que la aprobación del DTC ya esté vigente cuando comience la elegibilidad para el Canada Child Benefit. La aprobación del DTC por sí sola no genera el derecho al Child Disability Benefit, pero elimina el más lento de los dos pasos de la ruta crítica [1][12].
Documentos
Para solicitar por correo el Canada Child Benefit se usan generalmente el formulario RC66, junto con el formulario RC66SCH para la información de estatus e ingresos [2]. Se exige prueba de nacimiento si la CRA no ha pagado anteriormente beneficios por ese hijo, y los documentos que no estén en inglés o francés necesitan una traducción aceptable [2].
Expedientes médicos extranjeros
Un diagnóstico realizado en el extranjero no produce automáticamente la aprobación del DTC. La solicitud aún debe describir los efectos funcionales en los términos de la CRA [7][12]. Lleve los expedientes extranjeros traducidos al profesional canadiense que complete la Parte B; un profesional puede basarse en los síntomas, el historial médico, la observación directa y su conocimiento de la deficiencia [12].
¿Cuántos años atrás puede reclamar?
Aquí se encuentran los mayores montos de dinero y es donde más pierden las familias por esperar. Una aprobación retroactiva del DTC genera dos pagos separados mediante dos procesos sin relación entre sí. No son un solo reembolso.
Vía 1: reevaluaciones fiscales
El DTC es un crédito fiscal no reembolsable. Un hijo que paga poco o ningún impuesto puede transferir el monto no utilizado a un progenitor que lo mantiene, por lo general mediante una reclamación en la línea 31800 [15][16].
- Puede ajustar hasta 10 años fiscales anteriores [15]
- Cada año tiene su propio plazo: no hay reembolso cuando la solicitud se presenta más de 10 años calendario después del final de ese año fiscal [17]
- Use Change my return en CRA My Account, ReFILE o envíe por correo el formulario T1-ADJ [17]
- El plazo orientativo de la CRA es de unas dos semanas en línea y 12 semanas por correo, y puede llegar a 36 semanas para varios años o para años fuera del período normal de reevaluación [17]
Durante 2026, los años abiertos son 2016 a 2025. El año 2016 se cierra el 31 de diciembre de 2026, independientemente de que la CRA haya terminado de tramitar su T2201 [17]. Esperar la carta de aprobación no conserva ese año.
Vía 2: Child Disability Benefit retroactivo
Este se tramita mediante el sistema de beneficios infantiles, y modificar sus declaraciones de impuestos no lo solicita [17].
- Para una primera concesión, la CRA calcula automáticamente el año del beneficio en curso y los dos anteriores [1]
- Para años del beneficio más antiguos, debe enviar una solicitud por escrito a su centro fiscal [1]
- El límite de los beneficios infantiles es un plazo móvil que se aplica mes a mes conforme a la Income Tax Act, que se extiende hasta 10 años después del inicio del mes en cuestión, y la extensión es discrecional [18]
Los dos límites no vencen de la misma manera
Este es el punto práctico. El límite del año fiscal se cierra de una sola vez cada 31 de diciembre. El límite del beneficio se cierra un mes a la vez. En agosto de 2026, el mes del beneficio de agosto de 2016 ya se perdió, mientras que el año fiscal 2016 todavía continúa abierto hasta el 31 de diciembre [17][18]. Si la aprobación de su hijo se remonta a varios años atrás, envíe primero la solicitud escrita del beneficio, porque esos meses vencen continuamente.
Cuánto puede representar
Para un hijo aprobado en 2026 cuya elegibilidad se reconoció con efecto retroactivo desde enero de 2023, cuando un progenitor puede utilizar la totalidad del crédito transferido y la familia calificaba para el máximo:
| Fuente | Monto aproximado |
|---|---|
| Reevaluaciones fiscales federales, 2023 a 2025 | unos $6,911 |
| Child Disability Benefit retroactivo, enero de 2023 a junio de 2026 | unos $11,399 |
| Total combinado | unos $18,310 |
Este es un ejemplo elaborado a partir de los montos históricos publicados por la CRA, no una estimación de su caso [15][36][40][41][42]. Sus reevaluaciones serán menores si el progenitor no tenía suficientes impuestos por pagar, y su beneficio será menor si los ingresos lo redujeron. Los créditos provinciales por discapacidad pueden agregar más.
No permita que nadie describa una cifra combinada como esta como un solo "reembolso del DTC". Son dos procesos con dos plazos, y uno de ellos exige una carta que usted mismo debe escribir.
¿A qué más da acceso la aprobación del DTC?
El pago mensual es, en realidad, la parte menor. La aprobación es una llave que abre varias puertas más, y la más importante no tiene nada que ver con el apoyo a los ingresos.
El Registered Disability Savings Plan
Un RDSP es un plan de ahorro a largo plazo para un beneficiario con DTC aprobado, y es la razón para tramitar el DTC incluso para familias que, debido a sus ingresos, nunca recibirán un dólar del beneficio mensual [21].
| Máximo de por vida | |
|---|---|
| Canada Disability Savings Grant | $70,000 [22] |
| Canada Disability Savings Bond | $20,000 [22] |
| Contribuciones personales | $200,000 [23] |
Dos características son especialmente importantes:
El bono no requiere ninguna contribución. Una familia de bajos ingresos puede recibir el Canada Disability Savings Bond sin aportar dinero propio [22]. Una familia que no puede permitirse ahorrar sigue calificando.
Las subvenciones y los bonos se acumulan durante 10 años. El derecho se acumula desde el año de elegibilidad para el DTC, y abrir tarde un plan hace que esos años acumulados comiencen a vencer [22]. Este es el costo silencioso de esperar.
Las subvenciones ofrecen aportaciones equivalentes de hasta un 300 por ciento y un 200 por ciento sobre los primeros dólares aportados, según el ingreso familiar; para los montos pagados en 2026, la aportación equivalente mejorada se aplica hasta un ingreso familiar de $117,045, el bono completo se paga hasta un ingreso familiar de $38,237 y la elegibilidad para el bono termina con un ingreso familiar de $58,523 [22].
Antes de retirar fondos, entienda el monto de retención de asistencia: un retiro puede exigir el reembolso de $3 de subvenciones y bonos por cada $1 retirado, hasta el monto de retención, por la asistencia pagada en los 10 años anteriores [24]. Un RDSP no es un fondo de emergencia.
Mientras su hijo sea menor de edad, los cálculos de las subvenciones y los bonos usan el ingreso familiar asociado con su Canada Child Benefit. A partir del año en que su hijo cumpla 19 años, utilizan los ingresos propios de su hijo; por eso, su hijo debe comenzar a presentar una declaración el año en que cumpla 17 [37].
Créditos fiscales y deducciones
| Medida | Qué cambia con la aprobación |
|---|---|
| Gastos médicos | El crédito usa el menor valor entre el 3 por ciento del ingreso neto y un umbral fijo; la aprobación del DTC no convierte todos los gastos en elegibles, pero permite categorías como los cuidados de un asistente [26] |
| Gastos de cuidado infantil | El límite anual para un hijo elegible para el DTC es de $11,000 para 2025, por encima de los límites ordinarios basados en la edad [27] |
| Canada caregiver credit | Disponible por una persona dependiente con una deficiencia física o mental [38] |
| Gastos de accesibilidad de la vivienda | Costos de renovación para hacer una vivienda más segura o accesible para una persona que califique [39] |
Los programas provinciales son independientes
La aprobación federal del DTC no inscribe a su hijo en ningún programa provincial. Cada provincia realiza su propia evaluación [28][29][30][31].
| Provincia | Programa | Notas |
|---|---|---|
| Ontario | Assistance for Children with Severe Disabilities | De $25 a $678 al mes; ingreso familiar generalmente de $77,640 o menos; sus propias pruebas de gravedad y costos extraordinarios [28] |
| Columbia Británica | Children and Youth Disability Benefit | Se basa en las necesidades y no en una prueba de ingresos; $6,500 al año, o hasta $17,000 para necesidades mayores [29] |
| Alberta | Family Support for Children with Disabilities | No tiene un monto mensual fijo; costos, servicios de relevo y otros servicios evaluados individualmente [30] |
| Quebec | Supplement for Handicapped Children | $241 al mes en 2026, libre de impuestos y no sujeto a una prueba de ingresos; es un régimen separado de Retraite Québec, no el beneficio federal con otro nombre [31] |
Columbia Británica también anunció un Disability Supplement que exigirá la aprobación federal del DTC, previsto en hasta $6,000 al año con los primeros pagos en julio de 2027 basados en la declaración de impuestos de 2026 [29].
Solicite por separado el programa de su provincia y espere una evaluación médica independiente.
¿Qué ocurre cuando su hijo cumple 18 años?
Esta es la transición que más dinero cuesta a las familias, porque nada ocurre automáticamente.
El corte
- El último pago del Child Disability Benefit corresponde al mes en que su hijo cumple 18 años [1][5]
- El Canada Disability Benefit para adultos es un programa separado con una solicitud separada ante Service Canada, y no comienza por sí solo [32][34]
La aprobación del DTC de su hijo continúa vigente después del cumpleaños. El dinero no.
Los requisitos para adultos
Para recibir el Canada Disability Benefit, su hijo debe [32][35]:
- tener entre 18 y 64 años
- tener el DTC aprobado
- ser residente de Canadá a efectos del impuesto sobre la renta
- tener un estatus elegible
- haber presentado la declaración federal exigida, y su cónyuge o pareja debe presentarla cuando corresponda
El máximo es de $204.20 al mes de julio de 2026 a junio de 2027 [33].
Solicite pronto, pero sepa qué no puede conseguir por adelantado
Service Canada acepta una solicitud hasta seis meses antes de cumplir 18 años, pero no puede decidirla hasta que su hijo realmente cumpla 18 [32][34]. Cuando la aprobación entra en vigor en el mes del cumpleaños, las regulaciones establecen que el mes siguiente es el primero pagadero [35].
Cronograma de transición
| Cuándo | Qué hacer |
|---|---|
| De 12 a 9 meses antes de los 18 | Revise la fecha de vencimiento del DTC y comience la recertificación si corresponde [14] |
| El año en que su hijo cumple 17 | Haga que su hijo presente una declaración, aunque tenga ingresos cero, para los cálculos posteriores del RDSP [37] |
| De 9 a 6 meses antes de los 18 | Investigue la asistencia provincial por discapacidad para adultos, que tiene sus propias pruebas |
| 6 meses antes de los 18 | Solicite el Canada Disability Benefit tan pronto como Service Canada lo permita [34] |
| De 3 meses a 1 mes antes de los 18 | Confirme SIN, documentos de estatus, dirección, depósito directo y declaración evaluada |
| El mes del cumpleaños | Espere el pago final del Child Disability Benefit [1][5] |
| El mes siguiente | Posible primer mes del Canada Disability Benefit, si se aprueba [35] |
| De 1 a 3 meses después | Dé seguimiento a las solicitudes federal y provincial |
No suponga que la elegibilidad se transfiere. El programa para adultos evalúa la residencia, el estatus, las declaraciones y la aprobación del DTC propios de su hijo, no los de usted [32]. Una familia con residencia temporal que calificó mediante el estatus de un progenitor debe volver a examinar todo desde cero.
¿Qué errores y estafas debe vigilar?
Suponer que basta con un diagnóstico. Salvo la diabetes tipo 1, el DTC se decide según los efectos funcionales mediante una comparación apropiada para la edad [7][11].
Describir solo el peor día. La prueba pregunta por la restricción durante todo o casi todo el tiempo. Las pruebas deben abarcar el hogar, la escuela y la comunidad, no solo las crisis [9][10].
Dejar vacía la sección de efecto acumulativo. Las limitaciones significativas en dos o más categorías pueden sumarse hasta equivaler a una restricción marcada [10]. Muchas solicitudes rechazadas nunca presentaron este argumento.
No comprobar las fechas indicadas por el profesional. Una fecha de inicio innecesariamente tardía reduce en silencio tanto los años de reembolso como los pagos retroactivos [14].
Incumplir el plazo de objeción de 90 días. Una solicitud de revisión informal no lo suspende [14].
Esperar pagos retroactivos automáticos. La CRA solo calcula por sí sola el año del beneficio en curso y los dos anteriores. Los meses más antiguos necesitan una carta y vencen mes a mes [1][18].
Dejar que venza la aprobación del DTC. Una interrupción de la aprobación detiene el beneficio y las nuevas subvenciones y bonos del RDSP [14][25]. Vuelva a solicitarla durante el año de vencimiento.
No abrir un RDSP porque no puede permitirse aportar. El bono no exige ninguna contribución y los años acumulados vencen [22].
Suponer que la inscripción provincial es automática. No lo es en ninguna provincia [28][29][30][31].
Pagar a un promotor un porcentaje elevado de su reembolso. El límite federal de honorarios establecido en las Disability Tax Credit Promoters Restrictions Regulations está suspendido actualmente por una orden judicial, así que no suponga que lo protege un límite legal [19][20]. Ningún promotor puede garantizar la aprobación, la sección médica aún debe completarla el profesional que atiende a su hijo y usted puede presentar el T2201 por su cuenta sin costo [12].
Puntos clave
- El Child Disability Benefit paga hasta $290.00 al mes por cada hijo elegible de julio de 2026 a junio de 2027, libre de impuestos y además de su Canada Child Benefit [1]
- No existe una solicitud. La CRA lo agrega automáticamente una vez que usted califica para el CCB y su hijo tiene el DTC aprobado [1]
- El crédito fiscal por discapacidad es la verdadera puerta de acceso, y se decide según los efectos funcionales, no según un diagnóstico [7]
- La reducción comienza en $82,847 y el beneficio llega a cero en $191,597 con un hijo elegible [1]
- Los recién llegados califican conforme a las reglas de estatus del CCB; la prueba se aplica a usted o a su cónyuge, no por separado a su hijo, y los residentes temporales necesitan 18 meses continuos [2]
- Puede comenzar el T2201 antes de que su familia sea elegible para el CCB, porque el DTC no tiene un período de espera propio [12]
- Los pagos retroactivos vienen por dos vías separadas con dos plazos diferentes: los años fiscales se cierran cada 31 de diciembre, mientras que los meses del beneficio se cierran uno a la vez [17][18]
- La aprobación también abre un RDSP con hasta $90,000 en subvenciones y bonos, y el bono no exige contribución [22]
- El beneficio termina con el mes del cumpleaños a los 18 años, y el Canada Disability Benefit para adultos debe solicitarse por separado [1][34]
- Los programas provinciales requieren solicitudes separadas y tienen sus propias pruebas en todo Canadá [28][29][30][31]
Esta guía ofrece información general, no asesoría fiscal, médica ni financiera. Los montos y las reglas cambian cada julio, así que confirme su situación con la CRA.
FAQ
Q: ¿Cuánto paga el Child Disability Benefit en 2026?
A: El máximo es de $290.00 al mes, o $3,480 al año, por cada hijo elegible, para el año del beneficio de julio de 2026 a junio de 2027. Su monto real depende de su ingreso familiar neto ajustado de 2025. En el año anterior del beneficio, el máximo era de $284.25 al mes [1][36].
Q: ¿El Child Disability Benefit es lo mismo que el Canada Disability Benefit?
A: No. Son dos programas federales distintos que comparten las siglas CDB. El Child Disability Benefit es un complemento de la CRA que se paga dentro de su Canada Child Benefit por un hijo menor de 18 años con DTC aprobado. El Canada Disability Benefit es un pago separado de Service Canada para adultos de 18 a 64 años con DTC aprobado y requiere su propia solicitud [1][32].
Q: ¿Tengo que solicitar el Child Disability Benefit?
A: No. No existe una solicitud aparte. Una vez que sea elegible para el Canada Child Benefit y la CRA haya aprobado el crédito fiscal por discapacidad de su hijo, la CRA lo calcula automáticamente y lo agrega a su pago mensual [1].
Q: ¿Un diagnóstico de autismo o TDAH hace que mi hijo califique automáticamente?
A: No. Salvo una regla específica para la diabetes tipo 1, el crédito fiscal por discapacidad se decide según los efectos de la deficiencia, no según el diagnóstico. El T2201 debe demostrar que su hijo tiene una restricción marcada, o limitaciones significativas en dos o más categorías, en comparación con un niño de edad similar sin la deficiencia [7][9][10][11].
Q: ¿A partir de qué ingreso se deja de recibir el Child Disability Benefit?
A: Para julio de 2026 a junio de 2027, la reducción comienza cuando el ingreso familiar neto ajustado supera $82,847. Con un hijo elegible, el beneficio llega a cero en $191,597. Con exactamente dos hijos elegibles, se agota en alrededor de $204,952, porque el máximo se duplica mientras que la tasa de reducción solo aumenta al 5.7 por ciento [1].
Q: ¿Los recién llegados pueden recibir el Child Disability Benefit?
A: Sí, si califican para el Canada Child Benefit. Debe ser residente canadiense a efectos fiscales, y usted o su cónyuge o pareja de hecho debe ser ciudadano, residente permanente, persona protegida, residente temporal que cumpla la regla de 18 meses, o persona inscrita o con derecho a inscribirse conforme a la Indian Act [2].
Q: ¿Mi hijo debe ser residente permanente o ciudadano?
A: La condición de estatus se aplica a usted o a su cónyuge o pareja de hecho, no por separado al hijo. Su hijo aun así debe vivir con usted y tener menos de 18 años. La CRA puede pedir una prueba de nacimiento o documentos migratorios de un hijo nacido fuera de Canadá [2].
Q: ¿Puedo solicitar el DTC antes de que califiquemos para el Canada Child Benefit?
A: Sí. El crédito fiscal por discapacidad no tiene un período de espera propio por duración de residencia ni por estatus migratorio, por lo que puede comenzar el T2201 en cuanto un profesional autorizado en Canadá pueda completarlo. Sin embargo, la aprobación del DTC por sí sola no genera el derecho al Child Disability Benefit hasta que también cumpla las reglas del Canada Child Benefit [1][12].
Q: ¿Cuántos años atrás podemos reclamar?
A: Se aplican dos límites separados. Un progenitor puede ajustar hasta 10 años fiscales anteriores por el monto por discapacidad, y cada año fiscal se cierra el 31 de diciembre de su propio décimo año. Para el beneficio mismo, la CRA solo calcula automáticamente el año del beneficio en curso y los dos anteriores; los meses más antiguos exigen una solicitud escrita a su centro fiscal conforme a una regla distinta que se aplica mes a mes [1][15][17][18].
Q: ¿Un pago retroactivo del Child Disability Benefit está sujeto a impuestos?
A: No. El Child Disability Benefit está libre de impuestos, tanto si llega mensualmente como en una suma global, y no se declara como ingreso en su declaración. Los programas provinciales de asistencia y vivienda pueden usar sus propias definiciones de ingresos y activos, así que consulte con esos programas antes de gastar un pago retroactivo grande [1][2].
Q: ¿A qué más da acceso la aprobación del DTC?
A: A un Registered Disability Savings Plan con hasta $70,000 en subvenciones de por vida y $20,000 en bonos de por vida, un límite mayor para gastos de cuidado infantil, reclamaciones de gastos médicos, el Canada caregiver credit, gastos de accesibilidad de la vivienda y acceso a varios programas provinciales que tienen sus propias solicitudes [22][26][27][38][39].
Q: ¿Qué ocurre cuando mi hijo cumple 18 años?
A: El Child Disability Benefit normalmente termina con el pago correspondiente al mes en que su hijo cumple 18 años. El Canada Disability Benefit para adultos no comienza automáticamente. Service Canada acepta una solicitud hasta seis meses antes de cumplir los 18 años, pero no puede decidirla hasta que la persona realmente cumpla 18 [1][5][34].
Q: ¿Ambos progenitores reciben el beneficio en custodia compartida?
A: Si su hijo vive con cada progenitor entre el 40 y el 60 por ciento del tiempo y ambos califican, cada uno recibe el 50 por ciento de lo que habría recibido con el cuidado a tiempo completo. La CRA calcula la parte de cada progenitor usando el ingreso familiar neto ajustado de ese progenitor [2][3].
Q: ¿Ambos tenemos que presentar declaraciones de impuestos aunque no tengamos ingresos?
A: Sí. La CRA recalcula sus pagos cada julio usando las declaraciones de ambos cónyuges o parejas de hecho del año calendario anterior. Si falta una declaración, los pagos se detienen incluso cuando esa persona no tuvo ingreso alguno [1][2].
Q: ¿Deberíamos contratar una clínica del DTC que cobre un porcentaje del reembolso?
A: Tenga cuidado. El límite federal de honorarios para promotores del DTC está suspendido actualmente por una orden judicial, así que no suponga que un límite legal lo protege. Ningún promotor puede garantizar la aprobación, la sección médica del T2201 debe completarla el profesional de su hijo y usted puede presentarlo por su cuenta sin costo [12][19][20].
Palabras clave relacionadas
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- How much you can get: Canada child benefit - Canada Revenue Agency(Accessed: 2026-08-05)
- Payment dates: Canada child benefit - Canada Revenue Agency(Accessed: 2026-08-05)
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- Child disability benefit guideline table effective July 2024 to June 2025 - Canada Revenue Agency(Accessed: 2026-08-06)
Aviso legal
Child Disability Benefit amounts and income thresholds are re-indexed every July, and disability tax credit approval depends on your child's own medical certification, so verify the current figures at canada.ca before making decisions.
This article is for informational purposes only and does not constitute professional tax, legal, or immigration advice. Information may change over time. For decisions involving taxes, immigration, or legal matters, please consult official government sources or a qualified professional.
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