Déclaration de revenus 2025 au Canada : guide complet

Tout resident canadien doit composer avec l'impot sur le revenu. Que vous soyez un nouvel arrivant declarant pour la premiere fois, un travailleur autonome ou un etudiant souhaitant recevoir le CTPS/TVH (credit de TPS/TVH), ce guide vous accompagne a chaque etape du processus de declaration - echeances, logiciels gratuits, credits, deductions et erreurs qui coutent cher chaque annee.

Qui doit produire une declaration de revenus?

Vous devez produire une declaration de revenus canadienne si l'une des situations suivantes s'applique ^[1][8] :

• Vous devez de l'impot pour l'annee
• Vous souhaitez obtenir un remboursement
• Vous avez dispose d'un bien en capital (vente d'actions, d'immobilier, de crypto)
• Vous etes travailleur autonome (meme sans benefice)
• Vous avez recu des versements anticipes de la Prestation fiscale pour le revenu de travail
• L'ARC vous a demande de produire une declaration
• Vous etes non-resident ou non-resident de fait avec des revenus de source canadienne necessitant une declaration canadienne, comme certains revenus d'emploi, d'entreprise, de location ou de biens canadiens imposables ^[16]

Vous devriez produire une declaration meme sans revenu ^[15] :

• La declaration active le CTPS/TVH (credit de TPS/TVH) ^[6]
• La declaration active l'Incitatif a agir pour le climat
• La declaration active l'Allocation canadienne pour enfants (ACE) si vous avez des enfants ^[9]
• Les nouveaux arrivants etablissent leur historique aupres de l'ARC et leur admissibilite aux prestations
• Les etudiants internationaux accumulent des credits d'impot pour frais de scolarite reportables
• Les personnes a faible revenu accedent aux prestations provinciales

Point important sur la residence : Si votre residence principale et la majorite de vos liens residentiels sont restes dans un autre pays, vous pourriez quand meme devoir produire une declaration au Canada pour les revenus de source canadienne, mais sans necessairement devoir declarer l'ensemble de vos revenus mondiaux comme le ferait un resident canadien. Le statut de residence vient en premier; la portee de la declaration vient ensuite ^[16].

L'erreur la plus courante des nouveaux arrivants est de ne pas produire de declaration parce qu'ils pensent ne rien devoir. Declarer avec zero revenu est la facon d'obtenir de l'argent gratuit du gouvernement.

En France, le systeme fiscal repose sur le prelevement a la source et la declaration pre-remplie. Au Canada, chaque individu doit activement produire sa propre declaration. Les comptes d'epargne comme le CELI (TFSA), le REER (RRSP) et le CELIAPP (FHSA) jouent un role comparable au PEA ou au Livret A en matiere d'avantages fiscaux.

Quelles sont les echeances de production?

Situation	Echeance de production	Echeance de paiement
La plupart des particuliers	30 avril	30 avril
Travailleurs autonomes (et conjoint)	15 juin	30 avril
Personne decedee	La plus tardive entre l'echeance normale et 6 mois apres le deces	Idem

Si l'echeance tombe un week-end ou un jour ferie, elle est prolongee au jour ouvrable suivant ^[1].

Point cle pour les travailleurs autonomes : Votre echeance de production est le 15 juin, mais tout impot du est payable le 30 avril. Les interets commencent le 1er mai ^[1].

Que se passe-t-il si vous produisez en retard?

Si vous devez de l'impot et produisez en retard, l'ARC impose ^[1] :

• Penalite de 5 % sur le solde du
• 1 % par mois pour chaque mois complet de retard, jusqu'a 12 mois
• Pour les recidivistes (en retard dans l'une des 3 annees precedentes), la penalite double a 10 % plus 2 % par mois

Exemple : Si vous devez 5 000 $ et produisez 3 mois en retard :

Element	Calcul	Montant
Penalite de retard	5 000 $ x 5 %	250 $
Penalite mensuelle	5 000 $ x 1 % x 3 mois	150 $
Total		400 $

Plus les interets sur le montant impaye a compter du 1er mai.

Si l'ARC vous doit un remboursement, il n'y a pas de penalite pour production tardive, mais votre remboursement (et vos versements de prestations) sera retarde jusqu'a ce que vous produisiez votre declaration.

Comment produire votre declaration?

Quatre methodes sont disponibles ^[7][8] :

1. IMPOTNET (recommande)

Production electronique a l'aide d'un logiciel certifie par l'ARC. C'est la methode utilisee par la plupart des Canadiens. Avantages :

• Traitement le plus rapide (remboursement en environ 2 semaines)
• Confirmation instantanee de reception
• Fonction de preremplissage tirant vos feuillets T4, T5 directement de l'ARC
• Verification des erreurs avant la soumission

Les personnes declarant pour la premiere fois peuvent-elles utiliser IMPOTNET? Souvent oui. Beaucoup de personnes declarant pour la premiere fois peuvent utiliser IMPOTNET, mais toutes les premieres declarations ne sont pas admissibles. Certains cas particuliers - notamment les declarations de non-residents, d'emigrants, de personnes en faillite ou d'autres cas restreints - peuvent encore necessiter la declaration papier ou TED via un preparateur ^[7]. Si votre logiciel indique que votre declaration n'est pas admissible a IMPOTNET, ne forcez pas. Suivez la methode de production autorisee par le logiciel ou les instructions de l'ARC.

2. TED

Un preparateur professionnel produit electroniquement votre declaration. Meme vitesse qu'IMPOTNET, mais vous payez pour le service.

3. Declaration papier

Envoyez votre declaration T1 par la poste. Le traitement prend 8 a 12 semaines. Non recommande sauf impossibilite de declarer electroniquement.

4. Produire ma declaration

Service telephonique automatise de l'ARC pour les declarations tres simples. Sur invitation seulement ^[7].

Quel est le meilleur logiciel gratuit?

Vous n'avez pas besoin de payer pour declarer vos impots. Plusieurs excellentes options sont entierement gratuites ^[7] :

Logiciel	Cout	Ideal pour
Wealthsimple Impot	Gratuit (payez ce que vous voulez)	Plupart des Canadiens, declarations simples a complexes
StudioTax	Gratuit (don)	Logiciel de bureau, axe sur la vie privee
GenuTax	Gratuit	Bureau Windows, fonctionnalites completes
CloudTax	Gratuit a 30 $	Declarations simples, adapte au mobile
H&R Block	Gratuit a 30 $+	Option en personne disponible
TurboImpot	Gratuit a 50 $+	Experience guidee, sollicitations frequentes vers les options payantes

Notre recommandation : Wealthsimple Impot gere tout, du revenu d'emploi T4 aux proprietes locatives, gains en capital et travail autonome. La fonction de preremplissage importe vos feuillets fiscaux directement de l'ARC. Completement gratuit sans restriction de fonctionnalites.

Si vous prevoyez egalement ouvrir et alimenter un compte Wealthsimple plus large, vous pouvez vous inscrire a Wealthsimple. Les deux parties recoivent un bonus en especes de 25 $ CA lorsque vous ouvrez un compte et remplissez les conditions de qualification.

Divulgation : Ce lien Wealthsimple est un lien de parrainage. Si vous vous inscrivez et remplissez les conditions de parrainage de Wealthsimple, les deux parties recoivent un bonus en especes de 25 $ CA. Nous ne recommandons que des services que nous croyons veritablement utiles.

Cliniques d'impot gratuites (PCBMI)

Si votre situation fiscale est simple et vos revenus modestes, le Programme communautaire des benevoles en matiere d'impot (PCBMI) de l'ARC offre des services gratuits de preparation d'impot en personne dans les centres communautaires, bibliotheques et autres emplacements partout au Canada ^[15]. Pour trouver une clinique pres de chez vous, recherchez « clinique d'impot gratuite » sur canada.ca.

Quelles sont les tranches d'imposition federales 2025?

L'impot federal est calcule selon un systeme progressif. Seul le revenu dans chaque tranche est impose au taux correspondant ^[2][12] :

Revenu imposable	Taux federal
Premiers 57 375 $	14,50 %
57 375 $ a 114 750 $	20,50 %
114 750 $ a 177 882 $	26,00 %
177 882 $ a 253 414 $	29,31 %
Plus de 253 414 $	33,00 %

Le taux le plus bas a ete reduit de 15 % a 14 % a compter du 1er juillet 2025, donnant un taux mixte de 14,50 % pour 2025 ^[2][12].

Le montant personnel de base (MPB) federal pour 2025 va de 14 538 $ a 16 129 $, ce qui rend la premiere portion de votre revenu effectivement non imposable ^[5].

Pour une analyse detaillee des tranches federales et provinciales, consultez notre Guide complet des tranches d'imposition.

🧮 Voulez-vous connaitre votre impot exact? Utilisez notre Calculateur d'impot pour calculer vos impots federaux et provinciaux, incluant les economies REER et CELIAPP.

Quels documents sont necessaires?

Rassemblez ces documents avant de commencer ^[15] :

Feuillets de revenus (vous devriez les recevoir avant la fin de fevrier) :

• T4 - Revenu d'emploi
• T4A - Revenus de pension et de retraite
• T4E - Prestations d'assurance-emploi
• T5 - Revenus de placement (interets, dividendes)
• T3 - Revenus de fiducie (fonds communs, FNB)
• T5008 - Operations sur titres (gains/pertes en capital)
• T2202 - Frais de scolarite

Recus et documents :

• Recus de cotisation REER
• Recus de frais medicaux
• Recus de dons de bienfaisance
• Recus de frais de garde d'enfants
• Recus de frais de demenagement
• Documents de bureau a domicile
• Recus de cotisations syndicales ou professionnelles

Autres informations :

• Numero d'assurance sociale (NAS) pour vous et votre conjoint
• Informations de depot direct bancaire
• Avis de cotisation de l'annee precedente
• Details sur les revenus et biens etrangers (le cas echeant)

Conseil : Inscrivez-vous a Mon dossier ARC et utilisez la fonction de preremplissage dans votre logiciel d'impot. La plupart de vos feuillets sont importes automatiquement, ce qui reduit les erreurs et vous fait gagner du temps ^[7].

Quels credits et deductions pouvez-vous reclamer?

Deduction fiscale = reduit votre revenu imposable (vous fait economiser au taux marginal). Credit d'impot = reduit directement l'impot a payer ^[8][13].

Credits non remboursables

Montant personnel de base (MPB) : Credit sur les premiers 14 538 $ a 16 129 $ de revenu (2025), rendant cette portion effectivement non imposable ^[5].

Montant pour epoux/conjoint de fait : Si votre conjoint gagne moins que le MPB, vous pouvez reclamer la difference ^[8].

Credit pour frais de scolarite : 15 % sur les frais admissibles. Transferable (max 5 000 $) a un parent, grand-parent ou conjoint, et reportable indefiniment ^[8].

Frais medicaux : Depenses admissibles depassant 3 % du revenu net (ou 2 759 $, selon le moindre). Inclut medicaments, dentiste, optometrie et primes d'assurance sante privee ^[8].

Dons de bienfaisance : 15 % sur les premiers 200 $, puis 29 % au-dela (33 % dans la tranche superieure). Reportable 5 ans ^[8].

Credit d'impot pour personnes handicapees (CIPH) : Pour les personnes ayant une deficience grave et prolongee. Necessite le formulaire T2201 certifie par un praticien. Le montant de base 2025 est d'environ 9 872 $, offrant un credit federal d'environ 1 430 $ ^[8].

Credits remboursables

CTPS/TVH (credit de TPS/TVH) : Versements trimestriels pour compenser la taxe de vente pour les particuliers a revenu faible ou modeste. 2024-2025 : max 519 $ (celibataire), 680 $ (couple), +179 $ par enfant. Vous devez produire une declaration pour le recevoir ^[6].

Allocation canadienne pour les travailleurs (ACT) : Credit remboursable pour les travailleurs a faible revenu. Max ~1 518 $ (celibataire), ~2 616 $ (famille) en 2025. Versements anticipes de 50 % disponibles ^[8].

Incitatif a agir pour le climat (IAC) : Versements trimestriels pour les residents des provinces avec tarification federale du carbone (ON, MB, SK, AB, NB, NE, IPE, TNL). Les montants varient selon la province, de ~450 $ a 900 $+ pour les familles ^[8].

Allocation canadienne pour enfants (ACE) : Versements mensuels non imposables pour les familles avec enfants de moins de 18 ans. Max 7 787 $ par enfant de moins de 6 ans, 6 570 $ par enfant de 6 a 17 ans pour l'annee de prestation 2024-2025 ^[9].

Deductions

Cotisations REER : Reduisent le revenu imposable dollar pour dollar. Limite 2025 : 18 % du revenu gagne de l'annee precedente, max 32 490 $, plus les droits inutilises ^[8].

Cotisations CELIAPP : Deductibles jusqu'a 8 000 $/an (40 000 $ a vie). Retraits non imposables pour l'achat d'une premiere propriete admissible ^[8].

Frais de demenagement : Deductibles si vous avez demenage d'au moins 40 km pour vous rapprocher d'un nouveau lieu de travail ou d'etudes. Couvrent le transport, l'entreposage, l'hebergement temporaire, les frais juridiques et plus ^[10].

Frais de garde d'enfants : Dans la plupart des cas, ces frais doivent etre reclames par le conjoint ou partenaire ayant le revenu net le plus faible. Couvrent la garderie, les services de garde apres l'ecole, les camps de jour et depenses similaires ^[8].

Frais de bureau a domicile : Si vous travaillez de la maison plus de 50 % du temps pendant au moins 4 semaines consecutives, vous pouvez deduire une part proportionnelle du loyer, des services publics, d'Internet et des fournitures. Formulaire T2200 requis de votre employeur ^[8].

Comment fonctionne la declaration pour les nouveaux arrivants?

Si vous etes arrive au Canada en 2025 ^[8][11] :

Premiere annee

• Declarez pour l'annee partielle de votre date d'arrivee au 31 decembre si vous etes devenu resident fiscal canadien durant l'annee
• Declarez le revenu mondial a partir de votre date d'arrivee seulement si vous etes devenu resident fiscal canadien
• Le revenu gagne avant de devenir resident canadien n'est generalement pas imposable au Canada
• Si votre residence principale est restee a l'etranger et que vous n'etes pas reellement devenu resident fiscal canadien, votre declaration canadienne peut se limiter aux revenus de source canadienne imposes par le Canada plutot qu'au revenu mondial complet ^[16]
• Vos actifs recoivent une disposition reputee - le cout de base est reinitialise a la juste valeur marchande a l'arrivee, de sorte que vous n'etes pas impose sur les gains anterieurs

Prestations a activer immediatement

Ne pas attendre la periode de declaration :

1. Demandez l'ACE (formulaire RC66) des votre arrivee avec enfants ^[9]
2. Completez les etapes d'admissibilite au CTPS/TVH (credit de TPS/TVH) dans votre declaration ou vos formulaires de prestations pour nouveaux arrivants ^[6]
3. Inscrivez-vous a Mon dossier ARC en ligne

Liste de verification premiere annee

1. Obtenir un numero d'assurance sociale (NAS) - necessaire pour declarer
2. Ouvrir un compte bancaire et des comptes d'investissement (CELI, REER, CELIAPP)
3. Produire votre declaration pour l'annee partielle (meme sans revenu)
4. Demander l'ACE si vous avez des enfants
5. Vous inscrire a Mon dossier ARC
6. Verifier si vous devez produire le formulaire T1135 si le cout total de vos biens etrangers determines a depasse 100 000 $ CA a tout moment de l'annee ^[11]

Que faire si vous avez plus de 100 000 $ CA en biens etrangers?

C'est l'un des enjeux fiscaux les plus souvent manques par les nouveaux arrivants et les personnes mobiles internationalement.

Si le cout total de vos biens etrangers determines depasse 100 000 $ CA a tout moment de l'annee, vous pourriez devoir produire le formulaire T1135 ^[11]. Il s'agit d'une exigence de declaration, pas d'un impot supplementaire.

Exemples courants pouvant declencher l'examen du T1135 :

• Un compte de courtage etranger detenant des actions non canadiennes
• Un appartement ou une maison en location a l'etranger
• Des actions de societes etrangeres detenues hors des regimes enregistres
• Des comptes bancaires ou d'investissement etrangers detenus apres etre devenu resident fiscal canadien

Elements souvent exclus ou necessitant une analyse distincte :

• Les biens a usage personnel
• Les actifs detenus dans des regimes enregistres comme les REER et les CELI
• Les biens utilises exclusivement dans une entreprise exploitee activement

Pourquoi c'est important : Si vous devez produire le T1135 et ne le faites pas, l'ARC peut imposer des penalites meme si aucun impot supplementaire n'est du, et les complications de conformite peuvent etre bien plus lourdes que le formulaire lui-meme ^[11][13].

Produire votre premiere declaration avec zero revenu est l'une des choses les plus importantes qu'un nouvel arrivant puisse faire. Cela active le CTPS/TVH (credit de TPS/TVH), l'IAC et les prestations provinciales - des centaines, voire des milliers de dollars par an.

Declaration pour les etudiants internationaux

Les etudiants internationaux devraient produire une declaration canadienne meme sans revenu ^[8] :

Avantages :

• CTPS/TVH (credit de TPS/TVH) (versements trimestriels jusqu'a 519 $/an pour les celibataires) ^[6]
• Prestations provinciales (ex. : credit d'action climatique de la C.-B., prestation Trillium de l'Ontario)
• Accumulation de credits pour frais de scolarite reportables (utilisables une fois que vous commencez a gagner un revenu)
• Etablissement d'un historique a l'ARC (utile pour une future demande de RP)

Quoi declarer :

• Revenus de source canadienne uniquement (emploi, coop, assistant d'enseignement, bourses)
• Determinez soigneusement votre statut de residence en utilisant le critere des liens residentiels
• La plupart des etudiants internationaux sont consideres comme residents ou residents reputes a des fins fiscales

Credits de scolarite : Conservez vos formulaires T2202. Le credit pour frais de scolarite s'accumule chaque annee et peut vous faire economiser un montant important d'impot une fois diplome et en emploi au Canada.

Declaration pour les travailleurs autonomes

Le travail autonome apporte des obligations et des possibilites supplementaires ^[8][13] :

Exigences

• Declarer tous les revenus et depenses d'entreprise sur le formulaire T2125
• Echeance de production : 15 juin, mais paiement du le 30 avril
• Inscription obligatoire a la TPS/TVH si les revenus depassent 30 000 $ sur 4 trimestres civils consecutifs
• Payer le RPC sur le revenu de travail autonome au taux combine employe-employeur (11,90 % en 2025) ^[3]
• L'AE est optionnelle pour les travailleurs autonomes (donne acces aux prestations de maternite, parentales et de maladie seulement)
• Possibilite de devoir faire des acomptes provisionnels trimestriels si vous devez 3 000 $+ annuellement

RPC et AE pour 2025

Cotisation	Taux employe	Taux autonome	Maximum
RPC (1er plafond)	5,95 %	11,90 %	8 068,20 $
RPC2 (2e plafond)	4,00 %	8,00 %	792,00 $
AE	1,64 %	1,64 % (optionnel)	1 077,48 $

Le RPC s'applique aux gains de 3 500 $ a 71 300 $ (1er plafond) ^[3]. Le RPC2 s'applique aux gains entre 71 300 $ et 81 200 $ (2e plafond) ^[3]. L'AE s'applique aux gains jusqu'a 65 700 $ ^[4].

Depenses d'entreprise deductibles courantes

• Bureau a domicile (part proportionnelle du loyer/interets hypothecaires, services publics, assurance)
• Frais de vehicule (portion usage commercial)
• Publicite et marketing
• Perfectionnement professionnel et abonnements
• Fournitures et equipement de bureau
• Frais de comptabilite et juridiques
• Assurance entreprise

Conservez tous vos recus et dossiers pendant au moins 6 ans. L'ARC peut verifier vos revenus et depenses d'entreprise a tout moment durant cette periode ^[13].

Titulaires d'un permis vacances-travail (EIC)?

Si vous etes au Canada avec un permis Experience internationale Canada (EIC) ^[8] :

• Vous etes resident fiscal canadien durant votre sejour (si vous avez des liens residentiels significatifs)
• Produisez une declaration canadienne declarant vos revenus d'emploi canadiens
• Les conventions fiscales peuvent prevenir la double imposition avec votre pays d'origine
• Impot de depart : Lorsque vous quittez le Canada definitivement, il y a une disposition reputee de certains actifs, pouvant declencher l'impot sur les gains en capital
• Obtenez un certificat de decharge avant de partir si vous avez des actifs canadiens importants

Les 10 erreurs fiscales a eviter

1. Ne pas produire de declaration sans revenu - Vous manquez le CTPS/TVH (credit de TPS/TVH), l'ACE, l'IAC et les prestations provinciales valant des centaines a des milliers de dollars par an ^[6][9]
2. Ne pas completer correctement les etapes d'admissibilite aux prestations - Beaucoup supposent que l'ARC deduira tout automatiquement, mais les details pour les nouveaux arrivants et les prestations doivent etre remplis correctement ^[6]
3. Declarer la mauvaise portee de revenus - Une fois devenu resident fiscal canadien, l'ARC s'attend generalement au revenu mondial a compter de cette date. Si vous etes reste non-resident, la portee de la declaration peut etre differente et se limiter aux revenus de source canadienne ^[8][16]
4. Ne pas reclamer les frais de demenagement - Les nouveaux arrivants peuvent deduire le cout du demenagement vers le Canada pour un travail ou des etudes ^[10]
5. Oublier les credits de scolarite - Les etudiants internationaux perdent de precieux credits reportables ^[8]
6. Ne pas demander l'ACE immediatement - Faites la demande des votre arrivee avec des enfants, n'attendez pas la periode des impots ^[9]
7. Perdre les recus de cotisation REER - Des deductions manquees reduisent votre remboursement ^[8]
8. Declarer dans la mauvaise province - Declarez ou vous viviez le 31 decembre, pas ou vous travailliez ^[14]
9. Ne pas declarer les biens etrangers - Le formulaire T1135 est requis si vos biens etrangers depassent 100 000 $ ^[11]
10. Ne pas ouvrir CELI/REER/CELIAPP tot - Les droits de cotisation commencent des la premiere annee de residence; attendre signifie manquer de la croissance a l'abri de l'impot ^[8]

Double residence et impots transfrontaliers

Considerations Canada-Etats-Unis

• Les citoyens americains vivant au Canada doivent declarer dans les deux pays
• Les credits pour impot etranger previennent la double imposition
• Le CELI n'est pas reconnu par l'IRS - il est traite comme une fiducie etrangere (Form 3520, declaration FBAR requise) ^[11]
• Le REER est reconnu en vertu de la convention fiscale Canada-E.U.
• Les gains en capital sur la residence principale sont non imposables au Canada, mais peuvent etre imposables aux E.U.
• Si votre residence principale est restee dans un autre pays et que votre residence fiscale canadienne n'a jamais debute ou a pris fin, vous pourriez etre impose au Canada principalement sur les revenus de source canadienne plutot que sur l'ensemble du revenu mondial. Ne presumez pas cela automatiquement - examinez attentivement vos liens residentiels ^[16]

Avantages des traites fiscaux

Le Canada a des traites fiscaux avec plus de 90 pays pour prevenir la double imposition ^[13]. Les dispositions cles comprennent :

• Les regles de departage pour determiner la residence lorsque vous etes admissible dans les deux pays
• Les credits pour impot etranger sur les impots payes a l'autre pays
• Les taux de retenue reduits sur les dividendes, interets et redevances

TPS/TVH : Comment fonctionne la taxe de vente?

Le Canada a plusieurs niveaux de taxe de vente selon votre province ^[6][14] :

Province	Type de taxe	Taux total
Alberta, TNO, NU, YT	TPS seulement	5 %
Colombie-Britannique	TPS + TVP	12 %
Saskatchewan	TPS + TVP	11 %
Manitoba	TPS + TVD	12 %
Ontario	TVH	13 %
Quebec	TPS + TVQ	14,975 %
NB, NE, IPE, TNL	TVH	15 %

Inscription a la TPS/TVH pour les travailleurs autonomes : Vous devez vous inscrire et percevoir la TPS/TVH des que vos revenus depassent 30 000 $ sur 4 trimestres civils consecutifs. Sous ce seuil, l'inscription est volontaire ^[6].

Points cles

• Produisez votre declaration meme sans revenu - cela active des prestations gratuites valant des centaines a des milliers de dollars
• Le 30 avril est l'echeance pour la plupart (15 juin pour les autonomes, mais le paiement est du le 30 avril)
• Utilisez un logiciel gratuit comme Wealthsimple Impot - il n'y a pas de raison de payer pour la plupart des declarations de base (lien de parrainage : les deux parties recoivent un bonus de 25 $ CA a l'ouverture et au financement d'un compte Wealthsimple)
• Nouveaux arrivants : declarez pour votre annee partielle immediatement et demandez l'ACE sans attendre
• Travailleurs autonomes : conservez les recus 6 ans, versements trimestriels si 3 000 $+, inscription TPS/TVH a 30 000 $ de revenus
• Ne laissez pas d'argent sur la table - reclamez chaque credit et deduction auxquels vous avez droit

FAQ

Q : Quelle est l'echeance de production au Canada?

Actualité des données : Les chiffres, taux et seuils de ce guide sont basés sur les données les plus récentes vérifiées (2025-2026). Vérifiez toujours les montants actuels auprès des sources officielles liées avant de prendre des décisions.

R : Le 30 avril pour la plupart des particuliers. Les travailleurs autonomes (et leur conjoint) ont jusqu'au 15 juin, mais le paiement est du le 30 avril ^[1].

Q : Dois-je produire une declaration sans revenu?

R : Ce n'est pas obligatoire, mais vous devriez absolument le faire. Cela active le CTPS/TVH (credit de TPS/TVH), l'Incitatif a agir pour le climat, l'Allocation canadienne pour enfants et les prestations provinciales. Ne pas declarer, c'est passer a cote d'argent gratuit ^[6][9].

Q : Quel est le meilleur logiciel gratuit au Canada?

R : Wealthsimple Impot est l'option gratuite la plus populaire, gerant les declarations simples a complexes avec un modele payez ce que vous voulez. StudioTax et GenuTax sont aussi des alternatives de bureau gratuites ^[7]. Si vous prevoyez egalement ouvrir et alimenter un compte Wealthsimple, vous pouvez vous inscrire ici. les deux parties recoivent un bonus en especes de 25 $ CA. Divulgation : il s'agit d'un lien de parrainage.

Q : Je viens d'arriver au Canada. Dois-je declarer?

R : Generalement oui. Si vous etes devenu resident fiscal canadien, vous declarez pour l'annee partielle de votre date d'arrivee au 31 decembre et declarez le revenu mondial a compter de votre arrivee. Si vous etes reste non-resident et n'avez touche que des revenus de source canadienne, la portee de votre declaration peut etre differente et se limiter aux revenus de source canadienne imposes par le Canada ^[8][9][16].

Q : Que se passe-t-il si je produis en retard?

R : Si vous devez de l'impot, l'ARC impose une penalite de 5 % sur le solde du plus 1 % par mois complet de retard, jusqu'a 12 mois. Si l'ARC vous doit un remboursement, il n'y a pas de penalite, mais vous ne recevrez votre remboursement qu'apres avoir produit ^[1].

Q : Puis-je produire ma declaration en ligne?

R : Oui. La plupart des Canadiens declarent electroniquement avec IMPOTNET. Beaucoup de personnes declarant pour la premiere fois peuvent utiliser IMPOTNET, mais certaines declarations de premiere annee, de non-residents, d'emigrants, de personnes en faillite ou d'autres cas speciaux peuvent encore necessiter la declaration papier ou TED via un preparateur ^[7].

Q : Les etudiants internationaux doivent-ils declarer au Canada?

R : Si vous avez un revenu canadien, oui. Meme sans revenu, c'est fortement recommande pour recevoir le CTPS/TVH (credit de TPS/TVH) et accumuler des credits de scolarite reportables ^[6][8].

Q : Dans quelle province dois-je declarer?

R : Dans la province ou le territoire ou vous residiez le 31 decembre de l'annee d'imposition. Si vous avez demenage, votre province de fin d'annee determine votre taux provincial pour l'annee entiere ^[14].

Q : Quelle est la difference entre une deduction et un credit d'impot?

R : Une deduction reduit votre revenu imposable (economie au taux marginal). Un credit reduit directement l'impot a payer. Les deductions sont plus avantageuses pour les hauts revenus car elles economisent au taux marginal superieur. Les credits offrent le meme avantage quel que soit le revenu ^[8][13].

Q : Dois-je declarer les cryptomonnaies sur ma declaration?

R : Oui. L'ARC traite les cryptomonnaies comme des biens. Si vous avez vendu, echange ou autrement dispose de cryptomonnaies, vous devez declarer les gains ou pertes en capital. Si vous avez recu des cryptomonnaies comme paiement pour des biens ou services, cela est traite comme un revenu d'entreprise ou d'emploi ^[8][13].

Q : Dois-je produire le formulaire T1135 si j'ai des biens etrangers de plus de 100 000 $ CA?

R : Peut-etre. Si le cout total de vos biens etrangers determines depasse 100 000 $ CA a tout moment de l'annee, vous pourriez devoir produire le formulaire T1135. Il s'agit d'un formulaire de declaration, pas d'un impot supplementaire, mais le defaut de production peut entrainer des penalites meme si aucun impot supplementaire n'est du ^[11][13].