RESP 2026：為孩子獲取$7,200政府免費補助金

重點摘要： 註冊教育儲蓄計劃（RESP）是加拿大為孩子高等教育儲蓄最有力的工具。政府會透過 CESG 匹配你供款的 20%（每個孩子最高 $7,200），低收入家庭還可透過加拿大學習債券在無需供款的情況下額外獲得最高 $2,000。每位受益人的終身供款限額為 $50,000。

2026 年 6 月更新：刷新了 CESG 和加拿大學習債券的收入門檻、學生基本個人免稅額和 BCTESG 規則，並加入即將實施的 CLB 自動登記。

什麼是 RESP？

註冊教育儲蓄計劃（RESP）是在加拿大政府註冊的稅務優惠儲蓄帳戶，專門幫助家庭為孩子的高等教育儲蓄 ^[1]。你用稅後收入供款，政府在上面加補助金，所有資金免稅增長，直到孩子準備上學。

RESP 真正的威力在於政府匹配。當你供款 $2,500，政府會透過加拿大教育儲蓄補助金（CESG）加上 $500 - 也就是在任何投資增長之前，立即獲得 20% 回報 ^[2]。加拿大沒有其他儲蓄工具能提供這種保證回報。

RESP 有三種類型：

類型	說明	最適合
個人 RESP	每個計劃一位受益人。任何人都可以為任何受益人開設。	單一孩子、祖父母為一位孫子女儲蓄
家庭 RESP	可有多位受益人，但所有受益人都必須與訂戶有血緣或收養關係。	有多個孩子的家庭 - 補助金和收益可在兄弟姊妹之間共享
團體 RESP	由獎學金計劃經銷商管理的集合式計劃。供款時間表嚴格。	通常不建議（見下方陷阱章節）

不同於 TFSA 或 RRSP，RESP 是專門為教育而設。但這個取捨值得：你可以取得在其他地方拿不到的政府免費資金。

誰可以開設 RESP？

訂戶（開設計劃的人）

要以訂戶身分開設 RESP，你需要：

• 是加拿大居民
• 擁有有效的 社會保險號碼（SIN）
• 訂戶沒有年齡限制

任何人都可以是訂戶：父母、祖父母、叔伯姑姨、家庭朋友，甚至組織。多人可以為同一個孩子向不同計劃供款，但該受益人的 $50,000 終身限額會在所有計劃之間共用 ^[1]。

受益人（計劃為誰而設）

受益人（孩子）必須：

• 是加拿大居民
• 擁有有效的社會保險號碼（SIN）
• 沒有最低年齡 - 孩子出生當天就可以開 RESP

對家庭 RESP 而言，所有受益人都必須與訂戶有血緣或收養關係 ^[1]。

依居留身分而定的資格

身分	符合 RESP 資格？	符合 CESG 資格？	符合 CLB 資格？
加拿大公民孩子	是	是	是（若收入符合）
永久居民孩子	是	是	是（若收入符合）
臨時居民孩子（學簽/工簽）	否	否	否

新移民重要提醒： 孩子一旦取得 PR 身分並獲得 SIN，就可以立即開設 RESP。登陸後沒有等待期 ^[1]。

你可以供款多少？

RESP 對每位受益人在所有計劃中的 終身供款限額為 $50,000 ^[1]。沒有年度供款限額，但 CESG 只匹配每年前 $2,500 的供款。

主要規則：

• 終身限額： 每位受益人 $50,000（該孩子所有 RESP 計劃合計）
• 年度限額： 無，但只有每年前 $2,500 可獲 CESG 匹配
• 計劃期限： 開設後最長 35 年
• 供款期間： 開設後最多 31 年
• 超額供款罰款： 超額部分每月 1% ^[8]

要最大化政府免費資金，最低有效供款 是每年 $2,500（每月 $208.33）。這可取得完整的 $500 年度 CESG 匹配 ^[2]。

如果預算緊，即使小額供款也有幫助。每年供款 $1,250（每月 $104.17）可取得 $250 CESG - 仍然是免費資金。

有哪些政府補助金？

這正是 RESP 真正發光的地方。加拿大政府（以及部分省份）會真的給你免費資金，用於孩子的教育。

CESG（Canada Education Savings Grant）

CESG 是 RESP 供款的主要激勵 ^[2]。

基本 CESG：

• 匹配率：每年前 $2,500 供款的 20%
• 年度 CESG 上限：每位受益人每年 $500
• 終身 CESG 上限：每位受益人 $7,200
• 合資格年齡：出生至受益人滿 17 歲當年的 12 月 31 日

額外 CESG（低收入家庭）：

家庭淨收入（2025 年 7 月-2026 年 6 月）	額外 CESG 比率	適用於前...	額外金額
低於 $57,375	額外 20%	$500	最高 $100
$57,375 至 $114,750	額外 10%	$500	最高 $50
高於 $114,750	0%	N/A	$0

有了額外 CESG，低收入家庭供款 $2,500 每年可收到最高 $600（$500 基本 + $100 額外）。這能幫助家庭更快達到 $7,200 的 CESG 終身上限，但不會提高終身上限 ^[2][4]。

CESG 結轉規則：

• 如果某年供款不足，沒有賺滿 $500 CESG，未使用額度會結轉
• 任一單一年份最高追補：$1,000 CESG（需要 $5,000 供款）
• 策略：如果開始得晚，每年供款 $5,000，取得每年 $1,000 CESG，直到追上 ^[2]

CESG 16-17 歲特殊規則： 要在受益人滿 16 或 17 歲的年份取得 CESG，必須符合以下其中一項 ^[2]：

• 在孩子滿 15 歲當年年底前，已供款總額至少 $2,000，或
• 在孩子滿 15 歲當年年底前的任何 4 年，每年至少供款 $100

CLB（加拿大學習債券）

CLB 是專為低收入家庭設計的。不需要供款 ^[3]。

• 初始付款： $500（另加 $25 用於支付開 RESP 的成本）
• 年度付款： 家庭符合資格的每一年給 $100
• 每位孩子最高： $2,000
• 合資格期間： 出生至 15 歲
• 出生日期： 2003 年 12 月 31 日之後

資格取決於家庭是否領取 加拿大兒童福利金（CCB），並符合收入門檻。對有 1-3 名孩子的家庭，2025 年 7 月-2026 年 6 月福利年度的門檻是 $57,375 或以下 ^[4]。

追溯申請： 如果家庭符合資格但尚未開設 RESP，可以之後開設，並領取所有合資格年份的追溯 CLB 款項。孩子可在 21 歲前開設 RESP 並申請追溯 CLB ^[3]。

每年都有數十億加元的 CLB 無人認領。 如果你的家庭收入較低，即使無法供款，也要開 RESP - 政府會免費存錢進去。

📅 即將變更 - CLB 自動登記： 自 2028 年 4 月起，政府將為符合資格的孩子自動開設 RESP 並存入加拿大學習債券。適用對象為 2024 年或之後出生、持有有效 SIN、到 4 歲時尚未被列為 RESP 受益人，且家庭符合 CLB 收入、CCB 和報稅條件的孩子。退出申請將於 2027 年開放。在此之前，你仍需自行開設 RESP 才能領取 CLB ^[4]。

省級補助金

BC 培訓與教育儲蓄補助金（BCTESG）

• 金額： 一次性 $1,200 補助金 ^[5]
• 資格： 孩子必須是 BC 居民
• 申請窗口： 從孩子 6 歲生日開始，到孩子滿 9 歲前一天為止
• 不需要供款 - 只需在參與機構持有已開設的 RESP
• 孩子和有監護權的父母/監護人都必須是 BC 居民

關鍵截止日期： 你必須在孩子滿 9 歲前申請。錯過這個窗口，$1,200 就永遠沒了 ^[5]。

給 BC 新移民： 如果你帶著已滿 6 歲但尚未滿 9 歲的孩子搬到 BC，只要你在孩子滿 9 歲前成為 BC 居民，就可以申請。

魁北克教育儲蓄獎勵（QESI）

• 基本 QESI： 年度 RESP 供款前 $2,500 的 10% 可退稅稅額抵免（每年最高 $250）^[6]
• 提高 QESI： 低收入家庭依家庭收入，每年可額外獲得最高 $50
• 終身上限： 每位受益人 $3,600
• 結轉： 可以，未使用的 QESI 額度可結轉

其他省份

• Saskatchewan（SAGES）： 已永久終止 - 2017 年後不再付款
• Alberta（ACES）： 2015 年終止

每個孩子最多可獲得多少免費資金

來源	最高金額	需要供款？
CESG（基本 + 額外）	總計 $7,200	是（額外金額視收入而定）
CLB	$2,000	否
BCTESG（僅 BC）	$1,200	否
QESI（僅 QC）	$3,600	是
總額（BC，低收入）	最高 $10,400
總額（典型 BC 家庭）	$8,400

最佳供款策略是什麼？

策略 1：最大化 CESG（從出生起每年 $2,500）

這是最常見的建議。從出生到 17 歲，每年供款 $2,500 ^[2]。

• 每年獲得的 CESG：$500
• 約 14.4 年的 CESG 總額：$7,200（終身上限）
• 18 年總供款：$45,000

範例計算（年回報 6%）：

• 供款：$45,000
• CESG：$7,200
• 投資增長：約 $30,000-$40,000
• 18 歲時總額：約 $80,000-$90,000

策略 2：前期多供款以取得更多增長

早年供款超過 $2,500。只有前 $2,500 可獲 CESG，但額外資金有更多時間複利增長。

範例： 第 1 年供款 $16,500，之後每年供款 $2,500。額外的 $14,000 有 18 年可免稅增長。

策略 3：晚開始者追補

如果你在孩子已經 5 歲時才開始，就已錯過 5 年 CESG 額度。

• 累積未使用 CESG 額度：5 x $500 = $2,500
• 年度 CESG 追補上限：$1,000（需要 $5,000 供款）^[2]
• 策略：每年供款 $5,000 直到追上，然後降回每年 $2,500

每月供款等值

每月金額	年度總額	獲得 CESG	備註
$208.33	$2,500	$500	最大化年度 CESG
$416.67	$5,000	$1,000	透過追補最大化 CESG
$104.17	$1,250	$250	上限的一半 - 仍然值得

RESP 內可以投資什麼？

RESP 不只是儲蓄帳戶。你可以在其中持有多種類型的投資 ^[7]：

投資	風險等級	最適合	典型回報
高息儲蓄帳戶（HISA）	非常低	短期、接近提款	3-5%
GICs	低	保本、距離用錢 3-5 年	3-5%
債券 ETFs	低至中	適度增長、穩定性	3-6%
平衡型 ETFs	中	中期增長	5-8%
股票 ETFs / 指數基金	高	長期增長（10+ 年）	7-10%

依年齡調整的投資策略（下滑路徑）

孩子年齡	建議配置	理由
0-5	80-100% 股票	時間範圍最長，可承受波動
6-10	60-80% 股票、20-40% 債券	仍是長期，開始降低風險
11-14	40-60% 股票、40-60% 債券	逐步轉向穩定
15-17	20-40% 股票、60-80% 債券/GICs	保護已累積收益
17-18	0-20% 股票、80-100% HISA/GICs	提款前保本

自主投資 vs. 託管 RESP

自主投資（DIY）： Questrade、Wealthsimple、RBC Direct Investing

• 費用最低（ETF MERs 0.05-0.25%），完全控制
• 最適合具備金融知識的投資者

機械人投資顧問託管： Wealthsimple Invest、Questwealth、CI Direct Investing

• 自動再平衡、依年齡調整的下滑路徑
• 費用：0.4-0.7% 管理費 + 底層 ETF 費用
• 最適合不想親自管理的投資者

披露： 上方 Wealthsimple 連結是推薦連結。如果你註冊並符合 Wealthsimple 的推薦條件，雙方都會收到 $25 CAD 現金獎金。我們只推薦我們認為真正有用的服務。

銀行管理（共同基金）： RBC、TD、BMO、CIBC、Scotiabank

• 費用較高（MER 1.5-2.5%），但方便且可獲得面對面建議
• 有目標日期教育基金可用（例如 RBC Target Education Funds）

RESP 中的美股股息預扣稅

和 TFSA 一樣，RESP 不 受加美稅務協定保護。美國來源股息會被預扣 15% 稅款，而且永久無法追回 ^[8]。

對 RESP 投資，可考慮：

• 加拿大股票 ETFs（XIC、VCN）- 無外國預扣稅
• 互換型 ETFs（HXS）- 透過 swap 結構避免預扣
• 一站式 ETFs（XEQT、VGRO）- 內含預扣稅（WHT）拖累很小（約 0.10-0.15%），簡單性可能比最佳化更重要

注意： 上方 ETF 代號（XIC、VCN、HXS、XEQT、VGRO）僅為示例，不是投資建議。作出投資決定前，請務必自行研究或諮詢合格財務顧問。

對低於 $50,000 的 RESP，金額影響不大。對較大的家庭 RESP，可考慮偏重加拿大配置。

為什麼你絕對不應選擇團體 RESP

團體 RESP 計劃（Heritage Education Funds、Knowledge First Financial、CST）有嚴重問題 ^[7]：

1. 高額前期費用： 銷售/入會費 $1,000+ 立即扣除
2. 嚴格供款時間表： 漏繳一次就可能面臨罰款
3. 提前退出罰則： 你會失去入會費和投資收益
4. 孩子不上學時收益流失： 你孩子的份額會進入共同池
5. 無投資控制權： 你不能選擇自己的投資
6. 激進銷售手法： 銷售人員會鎖定醫院和商場的新手父母

永遠選擇銀行、信用合作社或網上經紀商的個人 RESP 或家庭 RESP。

提款如何運作？

提款類型

EAP（教育援助付款）

• 包含： 政府補助金（CESG、CLB、省級）+ 投資收益 ^[1]
• 是否課稅： 是，但以學生收入課稅
• 稅務影響： 通常很小，因為學生收入低且有學費抵免
• 需要： 合資格課程的入學證明
• 資金用途無限制： EAP 資金可用於學費、租金、教科書、生活費、交通或任何其他目的 - 不需要為特定教育費用提供收據
• 前 13 週限額（全日制）： $8,000
• 13 週後： EAP 提款無限制
• 兼讀學生： 每 13 週期間 $4,000

PSE（高等教育付款）

• 包含： 只有你的原始供款 ^[1]
• 是否課稅： 否（供款時已是稅後資金）
• 無限額： 一旦入學，可提取任何金額
• 供款提款不需要入學證明

合資格教育課程

全日制： 至少連續 3 週，每週至少 10 小時課程 ^[4]

兼讀： 至少連續 3 週，每月至少 12 小時課程 ^[4]

合資格機構包括：

• 加拿大大學、學院、CEGEPs
• 技職學校、職業課程、學徒制
• 國際大學（課程至少連續 13 週，或大學程度課程至少 3 週，全日制）^[4]

稅務效率提款策略

1. 上學第 1 年： 提取最高 $8,000 EAP - 通常因學生基本個人免稅額（2026 年 $16,452）而免稅 ^[9]
2. 用 PSE 補充： 如果需要更多資金，可免稅提取供款
3. 後續年份： EAP 無限額；按需要提款
4. 在低收入年份最大化 EAP： 加上學費抵免 + 基本個人免稅額，許多學生每年 $15,000-$20,000+ 的 EAP 都繳 $0 稅

情況	最高 EAP
前 13 週，全日制	$8,000
13 週後，全日制	無限制
每 13 週期間，兼讀	$4,000

如果孩子不上學怎麼辦？

不要慌。你有幾個選項 ^[1]：

選項 1：轉給另一個孩子（最佳選項）

• 家庭 RESP： 只需把付款轉向另一位合資格兄弟姊妹
• 個人 RESP： 可更改受益人
• CESG： 新受益人必須未滿 21 歲，且未超過自己的 CESG 終身上限
• 無稅務後果，若轉給 21 歲以下兄弟姊妹

選項 2：把收益轉入訂戶的 RRSP

• 訂戶（供款人/父母） - 不是受益人（孩子）- 可將最高 $50,000 的投資收益轉入自己的 RRSP ^[1]
• 條件：你必須有 RRSP 額度，RESP 必須已開設至少 10 年，且每位受益人都至少 21 歲並未就讀
• 政府補助金（CESG、CLB）必須退還政府 - 只退還原始補助金金額，不退還由那些補助金產生的任何投資收益
• 補助金產生的投資收益會留在 RESP 中，並包含在 RRSP 轉移或 AIP 中
• 如果因投資虧損導致帳戶餘額低於應退補助金金額： 你只需退還剩餘金額 - 不需要補足差額
• RRSP 轉移不課稅

選項 3：累積收入付款（AIP）- 最後手段

• 直接把投資收益提取給自己
• 稅務：計入你的收入，另加 20% 額外稅（Quebec 為 12%）^[8]
• 政府補助金必須退還
• 稅務懲罰很重 - 盡可能避免

選項 4：保持計劃開放

• 計劃可保持開放 35 年 ^[1]
• 受益人可能之後以成熟學生身分上學
• 沒有立即提款的要求

決策流程

孩子不上學
  -> 你有其他合資格孩子嗎？
     是 -> 轉移受益人（選項 1）
     否 -> 你有 RRSP 額度嗎？計劃已開 10+ 年？受益人 21+？
           是 -> 轉入 RRSP，最高 $50,000（選項 2）
           否 -> AIP 或關閉（選項 3/4）

新移民的 RESP

登陸後開設 RESP

1. 取得 PR 身分 - 孩子收到永久居民確認文件
2. 在 Service Canada 申請 SIN（可在登陸同一天辦理）
3. 在任何金融機構開設 RESP（取得 SIN 當天即可）
4. 沒有等待期 - 成為永久居民後立即符合資格 ^[1]

新移民的 CESG 額度

CESG 額度是從孩子成為加拿大居民的年份開始累積，而不是從出生開始 ^[2]。如果孩子在 2026 年 5 歲時以 PR 身分抵達，CESG 額度只從 2026 年開始累積。在成為居民之前的年份沒有追溯額度。

追補策略： 每年供款 $5,000，以每年賺取 $1,000 CESG，直到追上。

新移民家庭的 CLB

• 只要家庭收入符合資格，就合資格，不論你抵達多久 ^[3]
• 可就孩子成為加拿大居民後符合資格的年份追溯申請 CLB
• 許多新移民家庭在加拿大初期收入較低，因此符合資格

按孩子抵達年齡的策略

孩子抵達年齡	策略
0-5	立即開 RESP；每年供款 $2,500；時間充裕
6 至未滿 9（在 BC）	立即開 RESP + 申請 BCTESG；每年供款 $5,000 追補
10-12	每年供款 $5,000 追補 CESG；偏增長型投資
13-15	每年供款 $5,000；中等風險投資；仍有 3-5 年 CESG 時間
16-17	時間有限；檢查 16-17 歲 CESG 規則；可能更適合存入 TFSA

新移民家庭重點提示

1. 第一天就為孩子取得 SIN（PR 登陸）
2. 立即開 RESP（即使 $0 供款，也可符合 CLB 資格）
3. 如果在 BC，孩子已滿 6 歲但未滿 9 歲，請在合資格機構申請 BCTESG ^[5]
4. 申請加拿大兒童福利金（CCB）- 這會觸發 CLB 資格評估
5. 盡快每年至少供款 $2,500，以取得 CESG 匹配
6. 如果有多個孩子，考慮家庭 RESP

RESP vs. 其他教育儲蓄選項

RESP vs. TFSA 教育儲蓄

因素	RESP	TFSA
政府補助金	有（$7,200+ 免費資金）	無
稅務優惠增長	有	有
提款限制	僅教育用途（否則有罰則）	任何用途，任何時間
供款限額	每位孩子終身 $50,000	每年 $7,000，逐年累積
教育用途贏家	RESP	TFSA 是備用/補充

混合策略： 先最大化 RESP（為了政府免費資金），再把多餘資金放入 TFSA。

RESP vs. RRSP 教育儲蓄

因素	RESP	RRSP
政府補助金	有（20% CESG）	無
供款稅務扣除	無	有
提款稅務	EAP 以學生名義課稅	以帳戶持有人課稅
彈性	僅教育用途	退休 + HBP
教育用途贏家	RESP	RRSP 是為退休

RESP vs. 非註冊帳戶

因素	RESP	非註冊帳戶
政府補助金	有（20% 匹配 + CLB）	無
稅務優惠增長	有	無（每年課稅）
供款限額	終身 $50,000	無上限
使用彈性	僅教育用途	任何用途
教育用途贏家	RESP	只有已達 $50K 上限時才考慮

數學很清楚：$2,500 的 RESP 供款，在 20% CESG 匹配後立即變成 $3,000。沒有其他儲蓄工具能提供保證的 20% 即時回報 ^[2]。

常見錯誤以及如何避免

錯誤 1：每年沒有至少供款 $2,500

每年你沒有供款 $2,500，就等於放棄 $500 的免費 CESG 資金 ^[2]。18 年下來，就是損失 $7,200 補助金 - 加上長期複利投資增長，總損失可能超過 $15,000。

即使你負擔不起 $2,500，也請供款你能負擔的金額。每 1 加元在 $2,500 門檻前都可獲 20% 匹配。

錯誤 2：超過 $50,000 終身限額供款

CRA 會對超額部分每月收取 1% 罰款 ^[8]。當多位家庭成員為同一個孩子向不同 RESP 供款時，這比你想像中更常發生。

計算範例：

你的孩子在所有 RESP 中合計已有 $50,000。祖母又為同一個孩子向她自己的 RESP 額外供款 $5,000。

月份	超額金額	罰款（1%）
一月	$5,000	$50
二月	$5,000	$50
三月	$5,000	$50
祖母在四月提取 $5,000	$0	$0
罰款總額		$150

如何避免： 追蹤每個孩子在所有計劃中的總供款。與會供款的祖父母和家庭成員保持溝通。

錯誤 3：被團體 RESP 銷售話術吸引

團體 RESP 銷售人員會在醫院、商場和上門拜訪中積極鎖定新手父母。他們會讓你覺得這是唯一的教育儲蓄方式 ^[7]。

現實是：團體 RESP 費用高、時間表嚴格、退出有罰則，而且如果孩子不上學，你會損失收益。銀行或網上經紀商的個人 RESP 或家庭 RESP 幾乎總是更好。

如果你已經有團體 RESP 該怎麼辦： 考慮退出成本（損失入會費 + 收益）是否值得換取轉到自主投資計劃的彈性。在許多情況下，尤其是在早期，承受損失以擺脫限制是值得的。

錯誤 4：沒有夠早開設

CESG 額度從出生開始累積 ^[2]。每延遲一年，就意味錯過 $500 補助額度。即使你現在負擔不起供款，如果收入較低，也可以用 $0 開 RESP 以符合 CLB 資格。

錯誤 5：不知道加拿大學習債券

每年都有數十億加元的 CLB 無人認領 ^[3]。如果你的家庭收入為 $57,375 或以下（1-3 名孩子，2025 年 7 月-2026 年 6 月），每個孩子可在零供款下收到最高 $2,000。只要開 RESP 即可 ^[4]。

錯誤 6：錯過 BCTESG 截止日期（BC 居民）

$1,200 BCTESG 必須從孩子 6 歲生日開始，到孩子滿 9 歲前一天為止申請 ^[5]。錯過這個窗口，錢就永遠沒了。把孩子 6 歲生日的提醒放進你的日曆。

錯誤 7：大學臨近時沒有調整投資風險

孩子 16 歲時仍持有 100% 股票很危險。市場崩盤可能在學費到期前摧毀多年儲蓄。使用依年齡調整的下滑路徑：年幼時積極，接近入學時保守。

錯誤 8：忽略 16-17 歲 CESG 規則

要在 16-17 歲獲得 CESG，必須先符合之前的供款要求 ^[2]。如果在孩子滿 15 歲前沒有累計至少 $2,000 供款，或在 15 歲前任何 4 年每年至少供款 $100，你會失去兩年 CESG（$1,000）。

錯誤 9：沒有與多位供款人協調

當祖父母、姑姨叔伯都為同一個孩子向不同 RESP 供款時，終身限額可能會意外超過 ^[1]。指定一個「主要」RESP，並定期溝通供款總額。

錯誤 10：提款方式不正確

當學生有其他收入時提取過多 EAP，會造成不必要的稅。當學生沒有收入時提取太少 EAP，則會錯過免稅提取資金的機會 ^[1]。

策略： 在學生低收入年份，最大化 EAP 提款。當學生有其他收入時，使用 PSE（供款退款）。

如何開設 RESP

你可以在以下地方開設 RESP：

• 大型銀行： TD、RBC、BMO、Scotiabank、CIBC - 帶 SIN 和身分證明到任何分行辦理
• 網上經紀商： Wealthsimple、Questrade - 網上開戶，費用較低，投資選項更多
• 信用合作社： Vancity、Coast Capital、Desjardins
• 機械人投資顧問： Wealthsimple Invest、Questwealth - 自動化投資組合管理

披露： 上方 Wealthsimple 連結是推薦連結。如果你註冊並符合 Wealthsimple 的推薦條件，雙方都會收到 $25 CAD 現金獎金。我們只推薦我們認為真正有用的服務。

你需要：

資料時效： 本指南中的數字、稅率和門檻基於最近已驗證資料（2025-2026）。政策細節會定期審閱，但作決定前，請務必在連結的官方來源確認最新金額。

• 訂戶和受益人的社會保險號碼（SIN）
• 政府核發的附照片身分證明
• 加拿大地址
• 出生證明或關係證明（家庭 RESP）

大多數網上經紀商可讓你在 15 分鐘內開設 RESP。

重點整理

• RESP 是在加拿大為孩子教育儲蓄的最佳方式 - 20% CESG 匹配是你在其他地方拿不到的免費資金
• 每位受益人終身限額為 $50,000；每年供款 $2,500 可最大化 $500 年度 CESG
• 低收入家庭：即使 $0 供款，也要開 RESP，以取得最高 $2,000 CLB
• BC 居民：從孩子 6 歲生日開始，到孩子滿 9 歲前一天申請 $1,200 BCTESG。不要錯過截止日期
• 新移民：登陸後取得孩子 SIN 的同一天就開 RESP
• 絕對不要選團體 RESP - 個人或家庭計劃永遠更好
• 使用依年齡調整的投資策略：年幼時積極，接近大學時保守
• 如果孩子不上學，把資金轉給兄弟姊妹，或把收益轉入你的 RRSP
• 計劃買第一套房？FHSA 是另一個具稅務優惠的帳戶，值得與你的 RESP 儲蓄策略搭配

FAQ

Q: RESP 的終身供款限額是多少？

A: 終身限額是每位受益人在所有 RESP 計劃中合計 $50,000。沒有年度限額，但 CESG 只匹配每年前 $2,500 ^[1]。

Q: 我可以透過 RESP 取得多少政府免費資金？

A: 只透過基本 CESG，每個孩子最高可取得 $7,200。低收入家庭可透過 CLB 在零供款下額外取得 $2,000。BC 居民可透過 BCTESG 額外取得 $1,200 ^[2][3][5]。

Q: 新移民可以開設 RESP 嗎？

A: 可以。孩子一取得永久居民身分和 SIN，就可以立即開設 RESP。登陸後沒有等待期 ^[1]。

Q: 如果我的孩子不上大學會怎樣？

A: 你有幾個選項：把計劃轉給另一個孩子、把收益轉入你的 RRSP（最高 $50,000）、領取累積收入付款（課稅加 20% 罰款），或讓計劃保持開放最長 35 年 ^[1]。

Q: CESG 結轉規則是什麼？

A: 如果你某年供款不足以取得完整 $500 CESG，未使用額度會結轉。你可以每年供款 $5,000，每年取得 $1,000 CESG 來追補 ^[2]。

Q: 我應該選個人 RESP 還是家庭 RESP？

A: 如果你有多個孩子，家庭 RESP 通常更好，因為補助金和收益可以在兄弟姊妹之間共享。個人 RESP 適合單一孩子家庭，或非家庭成員想供款的情況 ^[1]。

Q: EAP 和 PSE 提款有什麼不同？

A: EAP（教育援助付款）包含補助金加投資收益，並以學生名義課稅。PSE（高等教育付款）是你的原始供款免稅退還 ^[1]。

Q: RESP 可以用於國際大學嗎？

A: 可以。加拿大以外提供高等教育課程的大學符合資格，只要課程至少連續 13 週（或大學程度課程至少 3 週），且學生是全日制註冊 ^[4]。

Q: 什麼是 BCTESG，如何申請？

A: BC 培訓與教育儲蓄補助金是給 BC 居民兒童的一次性 $1,200 補助金。你必須從孩子 6 歲生日開始，到孩子滿 9 歲前一天為止，在參與機構申請。不需要供款 ^[5]。

Q: 如果我的孩子已經 10 歲，現在開 RESP 會不會太晚？

A: 不會。你仍可供款並取得 CESG，直到孩子滿 17 歲當年年底。每年供款 $5,000，可用每年 $1,000 追補錯過的 CESG 額度 ^[2]。

Q: RESP 超額供款罰款是多少？

A: CRA 會對超過每位受益人 $50,000 終身限額的任何金額收取每月 1% 罰款 ^[8]。

Q: 祖父母可以為 RESP 供款嗎？

A: 可以。任何人都可以開設個人 RESP 並為任何受益人供款。對家庭 RESP 而言，所有受益人都必須與訂戶有血緣或收養關係 ^[1]。

Q: 為什麼我應該避免團體 RESP？

A: 團體 RESP 有高額前期費用、嚴格供款時間表、提前退出罰款，而且如果孩子不上學，你會失去投資收益。銀行或網上經紀商的個人或家庭計劃幾乎總是更好 ^[7]。

Q: RESP 與 TFSA 相比，哪個更適合教育儲蓄？

A: RESP 幾乎總是更適合教育儲蓄，因為有 20% 政府補助金（CESG）。TFSA 沒有政府匹配。先用 RESP，如果已用滿 $50,000 終身限額，再把多餘資金放入 TFSA。

Q: RESP 內應該持有什麼投資？

A: 使用依年齡調整的策略：孩子年幼時（0-10）主要持有股票，隨著大學臨近（15-17）逐步轉向債券和 GICs，以保護累積收益 ^[7]。